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2021 年度财务决算报告
本公司 2021 年度财务报表按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反
映了公司 2021 年 12 月 31 日的财务状况以及 2021 年度的经营成果和现金流量。公司
2021 年度财务报表已经信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）审计，并出具了标准无保留意见的《审计报告》。2021 年度合并财务报表的主要数据报告如下：
一、财务状况
单位：人民币元
序号 项目 2021 年 12 月 31 日 2021 年 1 月 1 日 变动率
一、资产
1 总资产 2,195,140,363.02 2,004,498,303.89 9.51%
2 流动资产 1,320,124,248.18 1,282,848,374.82 2.91%
3 货币资金 495,297,542.03 429,924,720.62 15.21%
4 交易性金融资产 396,355,054.01 469,029,442.31 -15.49%
5 应收账款 111,641,663.82 171,977,716.88 -35.08%
6 预付账款 150,659,503.49 81,903,180.23 83.95%
7 存货 1,581,621.45 5,658,795.32 -72.05%
8 长期股权投资 172,110,154.55 157,113,562.55 9.55%
9 其他权益工具投资 68,488,483.10 15,000,000.00 356.59%
10 其他非流动金融资产 61,995,586.83 13,405,500.00 362.46%
11 投资性房地产 91,357,333.45 88,031,033.70 3.78%
12 固定资产 22,997,335.00 37,530,293.03 -38.72%
13 使用权资产 15,889,117.09 25,913,966.30 -38.69%
14 无形资产 239,743,819.49 223,365,007.22 7.33%
15 开发支出 126,405,424.37 122,047,588.81 3.57%
16 商誉 16,319,665.09 16,097,735.35 1.38%
17 长期待摊费用 3,834,186.87 6,895,679.71 -44.40%
18 一年内到期的非流动资产 130,834,910.60 96,967,440.00 34.93%
19 长期应收款 47,460,132.42 - 100.00%
二、负债
1 负债合计 576,841,602.48 543,397,965.61 6.15%
序号 项目 2021 年 12 月 31 日 2021 年 1 月 1 日 变动率
2 流动负债 544,339,285.72 508,591,636.28 7.03%
3 短期借款 245,000,000.00 126,874,786.12 93.10%
4 应付账款 95,339,257.12 127,923,996.97 -25.47%
5 预收账款 1,478,891.42 1,145,244.25 29.13%
6 应付职工薪酬 62,624,658.23 72,578,486.67 -13.71%
7 负债合计 576,841,602.48 543,397,965.61 6.15%
三、所有者权益
1 所有者权益合计 1,618,298,760.54 1,461,100,338.28 10.76%
2 股本 727,295,310.00 727,295,310.00 -
3 资本公积 2,498,452,550.79 2,481,851,204.55 0.67%
4 其他综合收益 -25,571,552.39 -19,432,786.06 -31.59%
5 盈余公积 30,930,203.91 30,930,203.91 -
6 未分配利润 -1,668,279,426.81 -1,767,070,912.74 5.59%
7 少数股东权益 55,471,675.04 7,527,318.62 636.94%
主要变动项目分析：
1. 总资产较年初增加 9.51%，主要系本年度经营积累、预付的定制类影视剧制作费
及版权采购金额增加所致；
2. 流动资产较年初增加 2.91%，主要系本年度经营积累及预付的定制类影视剧制作
费金额增加所致；
3. 货币资金较年初增加 15.21%，主要系本年度理财产品投资收回金额净增加所致；
4. 交易性金融资产较年初减少 15.49%，主要系本年度理财产品投资收回金额净增
加所致；
5. 应收账款较年初减少 35.08%，主要系本年度文学业务部分销售合同含有分年收
款条款，相关债权列报于一年内到期的非流动资产及长期应收款所致；
6. 预付账款较年初增加 83.95%，主要为本年度预付的定制类影视剧制作费增加所
致；
7. 存货较年初减少 72.05%，主要系本年合并范围变更，教育业务存货减少所致；
8. 长期股权投资较年初增加 9.55%，主要系本年度合并范围变更，对湖北中文在线
9. 其他权益工具投资较年初增加 356.59%，主要系本年度股权投资项目增加所致；10.其他非流动金融资产较年初增加 362.46%，主要系本年度股权投资项目增加所致；11.投资性房地产较年初增加 3.78%，主要系本年度部分房产出租，从固定资产转入
投资性房地产列报所致；
12.固定资产较年初减少 38.72%，主要系本年度部分房产出租，从固定资产转入投
资性房地产列报所致；
13.使用权资产较年初减少 38.69%，主要系本年度使用权资产折旧增加及部分租赁
资产退租所致；
14.无形资产较年初增加 7.33%，主要系本年度版权采购增加所致；
15.开发支出较年初增加 3.57%，主要系本年基础教育平台项目开发支出增加所致；16.商誉较年初增加 1.38%，主要系本年非同一控制下合并中文在线（天津）文化教
育产业私募基金投资管理有限公司所致；
17.长期待摊费用较年初减少 44.40%，主要系本年度合并范围变更致长期待摊费用
减少所致；
18.一年内到期的非流动资产较年初增加 34.93%，主要系本年度文学业务部分销售
合同含有分年收款条款，相关债权列报于一年内到期的非流动资产所致；
19.长期应收款较年初增加 100.00%，主要系本年度文学业务部分销售合同含有分年
收款条款，相关债权列报于长期应收款所致；
20.负债合计较年初增加 6.15%，主要系本年度银行借款增加所致；
21.流动负债较年初增加 7.03%，主要系本年度银行借款增加所致；
22.短期借款较年初增加 93.10%，主要系本年度银行借款增加所致；
23.应付账款较年初减少 25.47%，主要系本年度支付供应商款项增加所致；
24.预收账款较年初增加 29.13%，主要系本年度预收租赁款金额增加所致；
25.应付职工薪酬较年初减少 13.71%，主要系本年度现金支付员工薪酬增加所致；
26.所有者权益合计较年初增加 10.76%，主要系本年度经营积累所致；
27.资本公积较年初增加 0.6
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