证券代码：300214 证券简称：日科化学 公告编号：2025-081
山东日科化学股份有限公司
2025 年第三季度报告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
重要内容提示：
1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重
大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、
完整。
3.第三季度财务会计报告是否经过审计
□是 否
一、主要财务数据
（一） 主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是 否
本报告期 本报告期比上年同期 年初至报告期末 年初至报告期末比上
增减 年同期增减
营业收入（元） 869,778,234.94 -11.84% 2,826,848,472.82 17.07%
归属于上市公司股东的净利 2,860,117.13 128.45% 4,016,187.89 107.67%
润（元）
归属于上市公司股东的扣除
非经常性损益的净利润 722,679.90 108.43% 599,032.92 101.08%
（元）
经营活动产生的现金流量净 -- -- 64,918,496.74 257.57%
额（元）
基本每股收益（元/股） 0.0062 130.76% 0.0086 107.82%
稀释每股收益（元/股） 0.0062 130.76% 0.0086 107.82%
加权平均净资产收益率 0.12% 0.52% 0.17% 2.25%
本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减
总资产（元） 4,970,453,171.16 5,175,069,491.29 -3.95%
归属于上市公司股东的所有 2,421,387,251.70 2,446,368,708.26 -1.02%
者权益（元）
（二） 非经常性损益项目和金额
适用 □不适用
单位：元
项目 本报告期金额 年初至报告期期末金额 说明
非流动性资产处置损益（包括已计提资产减值准备的 4,026,693.49 4,168,529.63
冲销部分）
计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切
相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对 717,827.14 1,786,991.37
公司损益产生持续影响的政府补助除外）
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，
非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值 38,032.69 632,313.84
变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -1,199,791.16 -1,455,157.66
减：所得税影响额 707,218.25 795,482.05
少数股东权益影响额（税后） 738,106.68 920,040.16
合计 2,137,437.23 3,417,154.97 --
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用 不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益
项目的情况说明
□适用 不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为
经常性损益的项目的情形。
（三） 主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因
适用 □不适用
1、资产负债表
单位：元
项目 2025 年 9 月 30 日 2024 年 12 月 31 日 变动率 原因说明
货币资金 107,646,023.72 248,556,177.23 -56.69%降低融资规模，进一步提高资金使用效率。
交易性金融资产 0 30,025,600.00 交易性金融资产到期赎回。
应收款项融资 17,836,219.36 26,309,733.26 -32.21%受持有的“6+9 类”银行承兑票据的影响。
其他应收款 4,660,640.15 3,380,407.51 37.87%受正常往来款项的影响。
一年内到期的非流动资 33,314,977.46 65,316,519.33 48.99%主要为持有的银行大额存单变动的影响。
产
其他流动资产 307,545,166.69 70,590,040.78 335.68%待抵扣进项税及承兑保证金增长导致。
长期股权投资 10,509,160.84 7,388,477.44 42.24%合营公司增资及确认权益变动的影响。
一年内到期的非流动负 367,766,354.99 182,849,017.63 101.13%主要受一年内到期的长期借款及长期应付款的
债 影响。
其他流动负债 183,517,670.75 299,614,533.81 -38.75%主要受已背书未到期的“非 6+9 类”银行承兑
汇票的影响。
长期借款 216,162,625.68 452,172,719.02 -52.19%主要受融资额度变动的影响。
库存股 78,284,815.85 51,071,063.85 53.29%主要受回购股权业务的影响。
2、利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额 变动率 原因说明
营业收入 2,826,848,472.82 2,414,682,357.16 17.07%主要受产品销量增长导致的销售额增长。
营业成本 2,695,190,262.31 2,309,964,442.20 16.68%主要受产品销量增长导致的产品成本增长。
研发费用 27,742,565.64 18,561,265.46 49.46%主要受研发项目周期影响。
财务费用 30,589,770.22 21,952,481.20 39.35%主要受融资成本的影响。
其他收益 7,567,707.11 769,634.22 883.29%主要受与资产相关政府补助摊销金额的影响。
投资收益 1,850,016.24 4,820,166.34 -61.62%本期理财产品减少的影响。
信用减值损失 -2,124,988.45 -8,012,551.29 -73.48%受应收款项余额增长幅度变化的影响。
资产减值损失 17,604,733.28 -2,694,600.48 -753.33%本期对销售的已计提存货跌价准备的存货进行核销的影响。
资产处置收益 4,276,463.95 186,752.54 2189.91%主要是公司更新处置固定资产导致。
营业外收入 45,593.12 815,833.73 -94.41%本期发生的营业外收入事项较少。
所得税费用 -5,578,181.64 8,120,403.72 -168.69%受递延所得税费用的影响。
3、现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额 变动率 原因说明
