徐州海伦哲专用车辆股份有限公司
2024年度财务决算报告
徐州海伦哲专用车辆股份有限公司（以下简称“公司”）2024年12月31日的资产负债表、2024年度的利润表、2024年度现金流量表、2024年度的股东权益变动表以及财务报表附注业经和信会计师事务所（特殊普通合伙）审计并出具标准无保留意见的审计报告，现将决算情况报告如下：
一、主要数据和财务指标
1、主要经营数据
报告期内，公司实现营业收入人民币1,591,455,002.85元，较上年同期增长17.69%；
利润总额为人民币254,135,018.85元，较上年同期增长11.82%；归属于上市公司普通股
股东的净利润为人民币223,640,689.70元，较上年同期增长8.64%；归属于上市公司股东
的扣除非经常性损益的净利润为人民币204,107,695.11元，较去年同期增长48.17%；经
营活动产生的现金流量净额为人民币-66,801,684.54元，较上年同期减少119.91%。报告
期末，资产总额为人民币2,581,091,901.96元，较上年末增长18.25%；归属于上市公司
股东的净资产为人民币1,536,617,698.92元，较上年末增长16.19%；资产负债率为40.43%，
较上年末增长了1.16个百分点。
2、净资产收益率及每股收益
项目 2024 年 2023 年 本年较上年 2022 年
增减(%)
基本每股收益（元/股） 0.2263 0.1989 13.78 0.0699
稀释每股收益（元/股） 0.2263 0.1989 13.78 0.0699
加权平均净资产收益率 15.59 14.10 1.49 5.51
（%）
二、财务状况、经营成果和现金流量分析
（一）报告期资产构成及变动情况
2024 年 12 月 31 日 2023 年 12 月 31 日
项目 金额 占总资产 金额 占总资产 变动幅度
（万元） 比重 （万元） 比重
货币资金 45,845.53 17.76% 37,431.52 17.15% 22.48%
衍生金融资产 179.50 0.07% 0 0.00% 100.00%
应收票据 21.75 0.01% 144.02 0.07% -84.90%
应收账款 94,393.84 36.57% 62,001.36 28.40% 52.24%
应收款项融资 424.91 0.16% 201.1 0.09% 111.29%
预付款项 2,525.10 0.98% 1,243.44 0.57% 103.07%
其他应收款 5,531.90 2.14% 10,127.37 4.64% -45.38%
存货 28,816.39 11.16% 24,290.58 11.13% 18.63%
一年内到期的 294.92 0.11% 0 0.00% 100.00%
非流动资产
其他流动资产 1,713.88 0.66% 2,311.12 1.06% -25.84%
流动资产合计 179,747.73 69.64% 137,750.51 63.11% 30.49%
长期应收款 833.96 0.32% 114 0.05% 631.55%
长期股权投资 10,532.38 4.08% 11,085.29 5.08% -4.99%
其他权益工具 600.00 0.23% 600 0.27% 0.00%
投资
投资性房地产 1,951.93 0.76% 2,691.61 1.23% -27.48%
固定资产 28,840.45 11.17% 30,974.28 14.19% -6.89%
在建工程 15,434.36 5.98% 15,392.32 7.05% 0.27%
无形资产 13,621.63 5.28% 13,891.20 6.36% -1.94%
商誉 411.14 0.16% 411.14 0.19% 0.00%
长期待摊费用 32.68 0.01% 0 0.00% 100.00%
递延所得税资 5,755.39 2.23% 5,024.85 2.30% 14.54%
产
其他非流动资 347.54 0.13% 347.54 0.16% 0.00%
产
非流动资产合 78,361.46 30.36% 80,532.23 36.89% -2.70%
计
资产总计 258,109.19 100.00% 218,282.73 100.00% 18.25%
注：以上数据的合计存在小数点尾数差异。
2024 年末，公司资产总额为 258,109.19 万元，较年初增加 39,826.46 万元，增长 18.25%。
其中流动资产 179,747.73 万元，占总资产的比重为 69.64%，较年初增加 41,997.22 万元，
增长 30.49%；非流动资产 78,361.46 万元，占总资产的比重为 30.36%，较年初减少 2,170.77
万元，下降 2.70%。
1、应收票据，较年初下降84.90%，主要系报告期初结余的商业票据在报告期完成兑付
的影响；
2、应收账款，较年初增长52.24%，主要系报告期营业收入增加及四季度集中交货尚未
到回款期导致应收账款余额同比增加影响；
3、衍生金融资产，较年初增长100%，主要系报告期外币衍生金融工具产生的汇率变动
影响；
4、应收款项融资，较年初增长111.29%，主要系报告期末结余的银行承兑票据增长影响；
5、预付账款，较年初增长103.07%，主要系格拉曼为完成在手订单增加的预付原材料
采款1253.36万元影响；
6、其他应收款，较年初下降45.38%，主要系报告期全部收回东莞海讯股权转让款的影
响；
7、一年内到期的非流动资产，较年初增长100%，主要系报告期分期收款销售业务同比
增加影响；
8、长期应收款，较年初增长631.55%，主要系报告期分期收款销售业务同比增加影响；
9、长期待摊费用，较年初增长100%，主要系报告期末剩余的未待摊销租赁费和装潢费
用影响。
（二）报告期负债构成及变动情况
2024 年 12 月 31 日 2023 年 12 月 31 日
项目 金额 占总负债 金额 占总负债 变动幅度
（万元） 比重 （万元） 比重
短期借款 26,798.59 25.68% 15,814.90 18.45% 69.45%
应付票据 17,968.76 17.22% 12,709.18 14.83% 41.38%
应付账款 49,411.89 47.35% 47,735.22 55.69% 3.51%
预收账款 0.00% 55 0.06% -100.00%
合同负债 1,291.51 1.24% 1,130.86 1.32% 14.21%
应付职工薪酬 2,203.19 2.11% 1,179.42 1.38% 86.80%
应交税费 3,877.49 3.72% 1,182.96 1.38% 227.78%
其他应付款 1,632.41 1.56% 1,301.15 1.52% 25.46%
一年内到期的非 0.00% 455.16 0.53% -100.00%
流动负债
其他流动负债 315.38 0.30% 255.42 0.30% 23.47%
流动负债合计 103,499.23 99.18% 81,819.28 95.46% 26.50%
长期借款 0.00% 2,925.00 3.41% -100.00%
预计负债 3.80 0.00% 113.24
