福建元力活性炭股份有限公司
发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易
报告书（草案）与预案差异情况对比表
福建元力活性炭股份有限公司（以下简称“上市公司”）于 2025 年 7 月 24
日召开第六届董事会第七次会议，审议通过了《关于<福建元力活性炭股份有限公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易预案>及其摘要的议案》及其他相关议案，并披露了《福建元力活性炭股份有限公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易预案》（以下简称“重组预案”）及相关公告。
2025 年 11 月 27 日，上市公司召开第六届董事会第十次会议，审议通过了
《关于<福建元力活性炭股份有限公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书（草案）>及其摘要的议案》及其他相关议案，并披露了《福建元力活性炭股份有限公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书（草案）》（以下简称“重组报告书”）及相关公告。
相比于重组预案内容，现就重组报告书内容的主要差异情况说明如下：
重组报告书章节 预案章节 主要差异情况说明
1、更新了上市公司声明；
声明 声明 2、补充了相关证券服务机构及人员声
明。
释义 释义 删减、增加、修改相关释义。
1、根据上市公司与交易对方签订的《发
行股份及支付现金购买资产协议之补充
协议》及《业绩补偿协议》，上市公司
与募集配套资金的发行对象签订的《附
生效条件的股份认购协议》，更新了本
重大事项提示 重大事项提示 次重组方案概况、重组支付方式、股份
发行情况、发行股份购买资产和募集配
套资金情况；
2、根据评估机构出具的《资产评估报
告》，补充了标的资产评估情况；
3、更新了本次交易对上市公司的影响、
本次交易已经履行及尚需履行的程序、
重组报告书章节 预案章节 主要差异情况说明
本次重组对中小投资者权益保护的安排
等内容；
4、增加了其他需要提醒投资者重点关注
的事项，包括本次交易独立财务顾问的
证券业务资格、信息披露查阅；
5、删除了本次交易的性质、待补充披露
的信息提示等内容。
1、更新了与本次交易相关的审批风险，
增加了标的公司未能实现业绩承诺的风
险、标的资产的评估风险和上市公司商
誉减值的风险、收购整合风险、本次交
易摊薄上市公司即期回报的风险，删除
重大风险提示 重大风险提示 了审计评估工作尚未完成的风险、最终
交易价格尚未确定的风险、本次交易方
案调整的风险；
2、更新了与标的公司相关的宏观经济及
市场需求波动的风险，增加了产业政策
风险。
1、更新了本次交易的背景、目的；
2、更新了本次交易的具体方案，补充了
标的资产评估及作价情况；
3、更新了本次交易性质的具体描述；
第一章 本次交易概 4、更新了本次交易对上市公司的影响；
第一节 本次交易概况 况 5、更新了本次交易已经履行及尚需履行
的决策及程序；
6、更新、补充了本次交易相关方作出的
承诺；
7、增加了本次交易业绩承诺的相关信
息。
1、更新了上市公司股本结构及前十大股
东情况；
第二节 上市公司基本情 第二章 上市公司基 2、更新了上市公司最近三年主营业务发
况 本情况 展情况和主要财务指标；
3、删除了上市公司因本次交易导致的股
权控制结构的预计变化情况。
第三节 交易对方基本情 第三章 交易对方基 更新了有限合伙企业交易对方的基本情
况 本情况 况，包括统一社会信用代码、经营范围、
最近一年一期主要财务数据。
1、补充了标的资产历史沿革；
2、更新了标的资产股权结构、控股股东、
实际控制人情况，增加了标的公司章程
或相关投资协议中可能对本次交易产生
第四节 标的资产基本情 第四章 标的资产基 影响的内容、高级管理人员的安排和影
况 本情况 响资产独立性的协议或其他安排；
3、增加了主要资产的权属状态、对外担
保情况及主要负债情况；
4、增加了标的资产的合法合规情况；
5、更新了标的资产的主营业务情况，并
增加了所处行业的主管部门及主要协会
重组报告书章节 预案章节 主要差异情况说明
组织、主要法律法规及政策、主要产品
的工艺流程、产销情况和客户、采购情
况和主要供应商、主要经营模式、盈利
模式及结算模式、安全生产情况、环境
保护情况、节能管理情况、质量控制情
况、主要生产技术、核心技术人员及研
发投入情况等内容；
6、更新了标的资产主要财务数据；
7、增加了作为交易标的的企业股权情
况；
