北京万邦达环保技术股份有限公司
财务决算报告
2024 年度
目录
序号 内容 页码
1 总体情况介绍 1
2 利润情况分析 1
3 资产、负债及所有者权益情况分析 6
4 现金流量分析 9
5 主要财务指标分析 10
6 下年度财务工作重点及措施 11
北京万邦达环保技术股份有限公司
2024 年度财务决算报告
一、总体情况分析
2024 年公司实现营业收入 273,093.05 万元，营业成本 252,545.18 万元，较去
年同期分别下降 3.21%和 4.82%，主要原因是惠州伊斯科碳九加氢装置下半年停产导致销量降低从而导致收入成本相应减少所致。
净利润 4,492.82 万元，归属于上市公司股东的净利润 3,556.59 万元，较上期分
别增长 124.16%、118.60%，主要系上期计提相关减值较大，本报告期收回部分款项冲回减值损失及公司毛利增加所致。
基本每股收益 0.0425 元，净资产收益率 0.69%，经营活动产生的现金流量净额
15,237.80 万元，每股经营活动产生的现金流量净额 0.1821 元。
二、利润情况分析
单位：万元
项目 本报告期 上年同期 增减变动幅度
营业收入 273,093.05 282,149.61 -3.21%
营业成本 252,545.18 265,334.25 -4.82%
毛利 20,547.87 16,815.36 22.20%
毛利率 7.52% 5.96% 1.56%
税金及附加 10,601.20 1,767.39 499.82%
销售费用 1,135.33 1,322.48 -14.15%
管理费用 11,017.92 8,732.71 26.17%
研发费用 4,143.10 5,926.88 -30.10%
财务费用 819.56 289.36 183.23%
期间费用合计 17,115.91 16,271.43 5.19%
其他收益 3,327.63 1,410.30 135.95%
投资收益 2,324.69 2,120.23 9.64%
公允价值变动收益 10.19 180.87 -94.37%
信用减值损失 4,692.12 -13,763.00 134.09%
资产减值 -457.18 -9,122.83 94.99%
资产处置收益 -146.38 31.42 -565.88%
营业利润 2,581.83 -20,366.47 112.68%
利润总额 2,468.63 -20,202.35 112.22%
所得税费用 -2,024.19 -1,607.90 -25.89%
归属于上市公司股东的净利润 3,556.59 -19,121.00 118.60%
基本每股收益（元/股） 0.0425 -0.2293 118.53%
项目 本报告期 上年同期 增减变动幅度
加权平均净资产收益率（%） 0.69% -3.68% 4.37%
经营活动产生的现金流量净额 15,237.80 -4,066.13 474.75%
每股经营活动产生的现金流量净额 0.1821 -0.0486 474.71%
（一）报告期营业收入、营业成本、营业毛利分析
单位：万元
项目 本报告期发生额 上年同期发生额
收入 成本 毛利率 收入 成本 毛利率
工程承包项目 2,546.82 2,507.31 1.55%
石油化工 224,722.23 210,011.59 6.55% 245,210.42 237,698.71 3.06%
固废处理服务 18,501.43 17,331.26 6.32% 15,686.01 12,291.31 21.64%
托管运营 13,545.15 12,034.71 11.15% 16,313.05 13,768.24 15.60%
金融服务 1,445.06 100.00% 2,694.92 100.00%
商品销售 11,913.23 10,389.97 12.79% 2,012.79 1,416.36 29.63%
技术服务及其他 419.13 270.34 35.50% 232.42 159.63 31.32%
合计 273,093.05 252,545.18 7.52% 282,149.61 265,334.25 5.96%
1、营业收入按业务类别分析如下：
（1）报告期内，石油化工类收入 224,722.23 万元，较上年同期下降 8.36%，
主要系惠州伊斯科碳九加氢装置下半年停产导致销量降低从而导致收入相应减
少所致。
单位：万元
惠州伊斯科装置 本报告期发生额 上年同期发生额 收入增长
收入 成本 毛利率 收入 成本 毛利率 率
碳五树脂 28,944.75 24,911.79 13.93% 30,835.76 29,594.61 4.03% -6.13%
碳五分离 173,155.09 160,521.58 7.30% 168,423.72 160,758.62 4.55% 2.81%
碳九加氢 22,622.39 24,578.22 -8.65% 45,950.94 47,345.48 -3.03% -50.77%
合计 224,722.23 210,011.59 6.55% 245,210.42 237,698.71 3.06% -8.36%
（2）报告期内，危固废处理服务收入18,501.43万元，较上年同期增长17.95%，
主要系本期吉林万邦达正式投入生产运营收入增加所致。
单位：万元
公司 本报告期发生额 上年同期发生额 收入增长
收入 成本 毛利率 收入 成本 毛利率 率
吉林固废 5,919.98 5,184.94 12.42% 6,915.06 5,639.97 18.44% -14.39%
黑龙江京盛华 9,562.11 6,579.04 31.20% 8,395.64 6,053.59 27.90% 13.89%
吉林万邦达 3,019.35 5,567.28 -84.39% 375.31 597.75 -59.27% 704.49%
合计 18,501.43 17,331.26 6.32% 15,686.01 12,291.31 21.64% 17.95%
（3）报告期内，公司托管运营类项目实现托管运营收入 13,545.15 万元，较
上年同期下降 16.97%，托管运营成本 12,034.71 万元，较上年同期下降 12.59%，
运营整体毛利率下降 4.45%。
报告期内托管运营收入、成本等完成情况如下：
