002732 深市 燕塘乳业

              2020 年年度财务决算报告

    根据《广东燕塘乳业股份有限公司章程》等相关文件规定，现将 2020 年度
 广东燕塘乳业股份有限公司（以下简称“公司”或“燕塘乳业”）财务决算情况 报告如下：

    一、会计报表审计意见

    公司 2020 年度财务报表及报表附注，已经大华会计师事务所（特殊普通合
 伙）审计，并出具了大华审字〔2021〕003701 号标准无保留意见审计报告，其 审计意见是：燕塘乳业公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编
 制，公允反映了燕塘乳业 2020 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2020
 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。

    二、主要财务数据和指标

                                                  金额单位：人民币元

              项目              2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日  增减幅度

            总资产                    1,386,007,486.39  1,324,891,516.17      4.61%

 归属于上市公司股东的所有者权益      1,047,334,352.01  1,005,380,420.16      4.17%

          股本（股）                  157,350,000.00    157,350,000.00

 归属于上市公司股东的每股净资产                  6.66              6.39      4.17%
          （元/股）

          营业总收入                  1,636,997,322.03  1,470,757,199.10      11.30%

  归属于上市公司股东的净利润          104,893,931.85    123,949,329.81    -15.37%

      经营活动现金净流量              211,852,931.95    218,154,298.64      -2.89%

每股经营活动产生的现金净流量（元/                1.35              1.39      -2.89%
              股）

    基本每股收益（元/股）                      0.67              0.79    -15.19%

    稀释每股收益（元/股）                      0.67              0.79    -15.19%

      加权平均净资产收益率                    10.27%          13.05%下降 2.78 个百
                                                                                分点

扣除非经营损益后的加权平均净资产              10.57%          12.96%下降 2.39 个百
            收益率                                                            分点

    注：上述数据以合并数据填列。

    三、2020 年度公司财务情况分析

    （一）财务状况分析


    1、资产结构

                                                            金额单位：人民币元

  项        目  2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日    变动额    变动幅度

    流动资产：

    货币资金          133,033,408.77      95,927,934.96  37,105,473.81    38.68%

    应收账款          102,370,009.04      78,629,176.30  23,740,832.74    30.19%

    预付款项          14,227,878.99      16,646,212.38  -2,418,333.39    -14.53%

    其他应收款          2,448,224.35      1,777,771.35    670,453.00    37.71%

      存货            123,729,150.11    108,655,121.99  15,074,028.12    13.87%

  其他流动资产          731,969.53      2,662,271.78  -1,930,302.25    -72.51%

  流动资产合计        376,540,640.79    304,298,488.76  72,242,152.03    23.74%

    非流动资产

 其他权益工具投资      42,800,000.00      42,800,000.00

    固定资产          785,577,844.66    812,995,635.40 -27,417,790.74    -3.37%

    在建工程          14,612,199.33      25,245,701.86 -10,633,502.53    -42.12%

  生产性生物资产      123,464,261.05    102,224,640.17  21,239,620.88    20.78%

    无形资产          28,411,718.93      28,515,770.28  -104,051.35    -0.36%

      商誉              397,571.49        397,571.49

  长期待摊费用          2,802,174.73        68,307.75  2,733,866.98  4002.28%

  递延所得税资产        4,469,310.67      2,898,482.42  1,570,828.25    54.19%

  其他非流动资产        6,931,764.74      5,446,918.04  1,484,846.70    27.26%

  非流动资产合计    1,009,466,845.60  1,020,593,027.41 -11,126,181.81    -1.09%

    资产总计        1,386,007,486.39  1,324,891,516.17  61,115,970.22      4.61%

  2020 年末，公司资产总额 138,600.75 万元，比去年末增长 4.61%。其中：
流动资产 37,654.06 万元，相比去年末增长 23.74%，非流动资产 100,946.68 万
元，相比去年末减少 1.09%。公司资产变动的主要原因是：

  （1）货币资金：报告期末货币资金余额较上年末增加 3,710.55 万元，增长38.68%，主要是报告期内公司销售收入增长带来的现金流入增加以及借款带来的现金流入增加。

  （2）应收账款：报告期末应收账款较上年末增加 2,374.08 万元，增长30.19%，主要是报告期末电商业务增长，且其收款期长，形成年末应收账款。

  （3）预付账款：报告期末预付款项较上年末减少 241.83 万元，减少 14.53%，
主要是材料采购款项减少。

  （4）其他应收款：报告期末其他应收款较上年末增加67.05万元，增长37.71%，主要是报告期内租赁保证金及电商平台保证金增加。

  （5）存货：报告期末存货较上年末增加 1,507.40 万元，增长 13.87%，主
要是年底备货，提升了部分产品库存量。

  （6）其他流动资产：报告期末其他流动资产较上年末减少 193.03 万元，减少 72.51%，主要是报告期内收到以前年度多预缴的企业所得税。

  （7）在建工程：报告期末在建工程较上年末减少 1,063.35 万元，减少42.12%，主要是报告期内湛江燕塘乳业有限公司技改项目转固所致。

  （8）生产性生物资产：报告期末生产性生物资产较上年末增加 2,123.96万元，增长 20.78%，主要是报告期内公司子公司陆丰市新澳良种奶牛养殖有限公司采购一批奶牛以及公司奶牛繁育、喂养增加生物资产账面价值所致。

  （9）长期待摊费用：报告期末长期待摊费用较上年末增加 273.39 万元，主要是报告期内租赁仓库改造支出增加所致。

  （10）递延所得税资产：报告期末较年初增加 157.08 万元，增长 54.19%，
主要是报告期内计提的资产减值准备形成可抵扣暂时性差异增加所致。

  （11）其他非流动资产：报告期末较期初增加 148.48 万元，增长 27.26%，
主要是报告期内预付的设备采购款项增加。

    2、负债结构

                                                            金额单位：人民币元

    项        目    2020年12月31日2019 年 12 月 31 日  变动额    变动幅度

      流动负债：

      短期借款            40,000,000.00    21,900,000.00 18,100,000.00    82.65%

      应付账款          112,056,074.25  125,696,356.25-13,640,282.00    -10.85%

      预收款项                            15,221,498.17-15,221,498.17  -100.00%

      合同负债            18,596,303.89                18,596,303.89

    应付职工薪酬          24,366,321.25    19,984,975.46 4,381,345.79    21.92%

      应交税费            5,183,779.42    4,962,291.61  221,487.81      4.46%

      其他应付款          93,476,337.61    61,875,540.77 31,600,796.84    51.07%

一年内到期的非流动负债      5,073,985.58    15,249,923.24-10,175,937.66    -66.73%

    其他流动负债          2,243,959.22                  2,243,959.22

    流动负债合计        300,996,761.22  264,890,585.50 36,106,175.72    13.63%

    非流动负债：

      长期借款                            15,378,008.28-15,378,008.28  -100.00%