上海百润投资控股集团股份有限公司
2024 年度财务决算报告
2024年度，上海百润投资控股集团股份有限公司（以下简称“公司”）全年 实现营业收入3,048,129,990.26元，同比下降6.61%；全年实现归属于上市公司股 东的净利润719,142,385.33元，同比下降11.15%。
2024年度财务决算的有关情况如下：
一、2024年度公司财务报表的审计情况
（一）公司 2024 年度财务报表已经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审
计出具了信会师报字[2025]第 ZA11968 号标准无保留意见的审计报告。会计师的 审计意见是：公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允
反映了公司 2024 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2024 年度的合并
及母公司经营成果和现金流量。
（二）主要会计数据及财务指标
单位：元
项目 2024 年 2023 年 本年比上年增减
营业收入 3,048,129,990.26 3,263,890,562.37 -6.61%
归属于上市公司股东的净利润 719,142,385.33 809,415,875.36 -11.15%
归属于上市公司股东的扣除非经常
性损益的净利润 672,446,445.23 778,704,812.89 -13.65%
经营活动产生的现金流量净额 672,893,049.05 562,176,481.60 19.69%
基本每股收益 0.69 0.78 -11.54%
稀释每股收益 0.69 0.78 -11.54%
加权平均净资产收益率 16.57% 20.24% -3.67%
项目 2024 年末 2023 年末 本年末比上年末增减
总资产 8,118,648,546.14 7,111,215,764.12 14.17%
归属于上市公司股东的净资产 4,686,721,541.20 4,043,956,836.73 15.89%
二、财务状况、经营成果和现金流量情况分析
（一）资产负债情况
1．资产情况
截至2024年12月31日，公司资产总额较上年期末增加100,743.28万元，增幅为14.17%，主要系报告期内交易性金融资产、存货、固定资产、在建工程、递延所得税资产增加，预付款项、其他非流动资产减少综合所致。
1）报告期末，公司交易性金融资产余额由上年期末的0.00万元变化至本报告期末的5,007.61万元，主要系报告期末存在尚未到期的结构性存款所致。
2）报告期末，公司存货余额较上年期末增加26,285.36万元，增幅为33.71%，主要系报告期内烈酒业务自制半成品增加所致。
3）报告期末，公司固定资产余额较上年期末增加 36,109.12 万元，增幅为14.09%，主要系报告期内在建工程转固及固定资产折旧综合所致。
4）报告期末，公司在建工程余额较上年期末增加 29,869.19 万元，增幅为51.56%，主要系报告期内工程项目持续投入及转固综合所致。
5）报告期末，公司递延所得税资产余额较上年期末增加 3,948.98 万元，增幅为 30.37%，主要系报告期内可抵扣亏损增加所致。
6）报告期末，公司预付款项余额较上年期末减少 1,932.22 万元，降幅为51.14%，主要系经营性预付款余额降低所致。
7）报告期末，公司其他非流动资产余额较上年期末减少 8,816.30 万元，降幅为 37.43%，主要系报告期内资产采购预付款减少所致。
2．负债情况
截至 2024 年 12 月 31 日，公司负债总额较上年期末增加 35,397.96 万元，增
幅为 11.54%。主要系报告期内一年内到期的非流动负债、递延收益增加所致。
1）报告期末，公司一年内到期的非流动负债余额较上年期末增加 19,308.00万元，增幅为 3240.23%，主要系报告期内公司一年内到期的长期借款增加所致。
2）报告期末，公司递延收益余额较上年期末增加 2,555.88 万元，增幅为72.14%，主要系报告期内收到与资产相关的扶持资金所致。
（二）股东权益情况
单位：元
所有者权益 期末余额 年初余额 本年末比上年末增减
股本 1,049,368,955.00 1,049,690,955.00 -0.03%
其他权益工具 175,741,203.83 175,748,545.13 0.00%
资本公积 1,727,952,823.60 1,743,886,048.95 -0.91%
减：库存股 334,415,146.06 274,044,431.85 22.03%
盈余公积 370,800,731.74 352,157,169.10 5.29%
未分配利润 1,697,272,973.09 996,518,550.40 70.32%
少数股东权益 10,248,428.43 -440,021.01 2429.08%
所有者权益合计 4,696,969,969.63 4,043,516,815.72 16.16%
截至 2024 年 12 月 31 日，公司所有者权益合计较上年期末增加 65,345.32 万
元，增幅为 16.16%，主要系报告期内实现净利润所致。
1. 报告期末，公司未分配利润余额较上年期末增加 70,075.44 万元，增幅为
70.32%，主要系报告期内实现净利润所致。
2. 报告期末，公司少数股东权益余额由上年期末的-44.00 万元变化至本报告期末的 1,024.84 万元，主要系报告期内控股子公司股东同比例增资所致。
（三）经营情况
1．报告期内，公司财务费用由上年同期的 248.66 万元变化至今年的 2,618.50
万元，主要系公司资金结构变化所致。
2．报告期内，公司其他收益较上年同期增加 2,044.71 万元，增幅为 56.36%，
主要系报告期内收到与收益相关的扶持资金增加所致。
3．报告期内，公司投资收益较上年同期增加 244.78 万元，增幅为 9732.58%，
主要系结构性存款利息增加所致。
4．报告期内，公司信用减值损失由上年同期的-276.18 万元变化至今年的-174.56 万元，主要系应收款增加额减少所致。
5．报告期内，公司资产处置收益由上年同期的 40.28 万元变化至今年的-2.68万元，主要系同期租赁变更所致。
6. 报告期内，公司营业外收入较上年同期减少150.24万元，降幅为39.36%，主要系赔偿收入减少所致。
（四）现金流量分析
报告期内，筹资活动产生的现金流量净额由上年同期的-12,763.04 万元变化至今年的 22,984.03 万元，主要系上年同期分配利润，本报告期内回购股票增加综合所致。
（五）主要财务指标
1．偿债能力指标
项 目 2024 年度 2023 年度 同比增减
流动比率 1.51 1.53 -0.02
速动比率 1.05 1.13 -0.08
资产负债率 42.15% 43.14% -0.99%
报告期内各项偿债能力指标均处于合理水平。
2．公司营运能力指标
项 目 2024 年度 2023 年度 同比增减
应收账款周转率 11.57 14.85 -3.28
存货周转率 0.87 1.33 -0.46
报告期内各项营运能力指标均处于合理水平，公司营运处于正常经营状态。
以上为上海百润投资控股集团股份有限公司 2024 年度财务决算报告。
上海百润投资控股集团股份有限公司
董事会
2025 年 4 月 25 日
