山东矿机集团股份有限公司
2020 年度财务决算报告
2020 年，受新冠肺炎疫情影响，公司生产经营面临巨大压力和挑战。在公
司董事会和管理层的领导下，持续推动各项工作有效开展，公司经营稳健有序发展。根据永拓会计师事务所(特殊普通合伙)出具的审计报告，公司 2020 年度财务决算报告如下：
一、2020 年度公司财务报表的审计情况
公司 2020 年度的财务报表已经永拓会计师事务所(特殊普通合伙)审计。会
计师认为，公司 2020 年度的财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所
有重大方面公允反映了公司 2020 年12 月 31 日的财务状况及 2020 年度的经营成
果和现金流量。
二、财务报表合并范围
本期财务报表纳入合并范围的子公司及孙公司共 22 家。
三、财务状况、经营成果和现金流量分析
1、财务状况分析
截止 2020 年 12 月 31 日，公司总资产规模 347,340.20 万元，较上年增加
7,355.00 万元，增幅为 2.16%，其中流动资产增加 15,807.14 万元，占资产总增
加额的 214.92%；负债总额为 69,688.87 万元，较上年减少 1,833.23 万元，下
降幅度为 2.56%；归属母公司股东权益较上年增加 9,314.93 万元，达到272,534.99 万元，增长幅度 3.54%。
资产负债表主要项目变动分析 单位：人民币万元
项目 2020-12-31 2019-12-31 同比增减 同比增减（%）
货币资金 48,456.66 32,303.29 16,153.37 50.01%
交易性金融资产 56,990.00 44,592.16 12,397.84 27.80%
应收票据 5,838.55 7,111.64 -1,273.09 -17.90%
应收款项融资 12,327.92 19,774.26 -7,446.34 -37.66%
预付款项 3,494.71 4,504.16 -1,009.45 -22.41%
其他流动资产 1,054.46 472.39 582.07 123.22%
在建工程 443.65 1,905.72 -1,462.07 -76.72%
商誉 25,040.94 37,215.61 -12,174.67 -32.71%
其他非流动资产 1,503.90 3,025.41 -1,521.51 -50.29%
应付票据 2,000.00 490 1,510.00 308.16%
所有者权益合计 277,183.33 267,749.28 9,434.05 3.52%
1）货币资金增加主要一是本期应收账款收回，经营性现金流入增加；二是公司部分承兑到期托收所致。
2）交易性金融资产增加 12,397.84 万元，主要是公司本期合理利用资金购
买理财产品增加所致。
3）应收票据主要为商业承兑汇票。减少原因为本期公司部分商业承兑到期 托收所致。
4）应收款项融资期末余额较上年减少 7,446.34 万元，主要是公司部分承
兑到期托收所致。
5）预付账款较期初余额减少 22.41%，主要是公司预付款项购买的物资、
设备本期入账冲减应付款项所致。
6）其他流动资产较上年增加 123.22％，主要是本期税款留抵金额增加所
致。
7）在建工程较上年减少 76.72%，主要是公司本期投入建设的昌乐洁源二
期车间转增固定资产所致。
8）商誉较上年减少 32.71%，主要是本期公司对商誉进行减值测试评估，
根据评估结果计提商誉减值准备所致。
9）其他非流动资产较上年减少 50.29%，主要是公司预付的设备款和工程
款，随着设备的入账以及工程完工冲减所致。
10）应付票据余额 2,000.00 万元，全部是从银行办理的承兑汇票，其余额
比上年增加 308.16％。
11）股东权益增加 9,434.05 万元，其中未分配利润增加 8,679.30 万元，
资本公积增加 326.97 万元，盈余公积增加 89.67 万元，少数股东权益增加
119.11 万元。
2、经营成果分析
单位：人民币万元
项目 2020 年度 2019 年度 同比增减 同比增减（%）
营业收入 209,018.41 217,772.33 -8,753.92 -4.02%
营业成本 151,307.18 152,250.01 -942.83 -0.62%
销售费用 7,602.22 13,775.46 -6,173.24 -44.81%
管理费用 9,697.48 6,694.30 3,003.18 44.86%
研发费用 6,020.66 4,937.70 1,082.96 21.93%
投资收益 2,732.25 1,970.08 762.17 38.69%
信用减值损失 -721.29 -1,619.59 898.30 -55.46%
资产减值损失 -15,955.02 -11,342.04 -4,612.99 40.67%
资产处置收益 326.84 -1,146.01 1,472.85 -128.52%
营业利润 19,322.38 26,692.43 -7,370.05 -27.61%
营业外支出 311.74 759.23 -447.49 -58.94%
利润总额 19,286.04 26,270.39 -6,984.36 -26.59%
归属于上市公司股东
10,553.55 18,951.07 -8,397.52 -44.31%
的净利润
1）公司 2019 年度实现营业收入 209,018.41 万元，比上年同期减少 4.02%，
其中：主营业务收入比去年同期减少 12,783.55 万元（同比减少 6.01），其他业务收入比去年同期增加 4,029.64 万元（同比增加 79.05%）。
2）营业成本比上年同期减少 942.83 万元，降幅为-0.62%，其中：主营业务
成本比去年同期减少 653.96 万元（同比下降 0.44%），其他业务成本比去年同期减少 288.86 万元（同比减少 6.40%）。
3）销售费用比上年同期减少 44.81%，主要是本期根据新收入准则，将运费
调整至营业成本所致。
4）管理费用比去年同期增加 44.86，主要是公司为增加竞争力，留住人才，
加大薪酬激励力度所致。
积极进行新业务研发投入所致。
6）投资收益较去年同期增加 38.69%，主要原因是本期公司理财产品收益增
加所致。
7）信用减值损失较去年同期减少 898.30 万元，主要是应收账款回款及时所
致。
8）资产减值损失比去年同期增加 40.67％，主要是本期公司对商誉进行减
值测试评估，根据评估结果计提商誉减值准备所致。
9）资产处置收益较去年同期增加 1,472.85 万元，主要是去年同期公司部分
租赁设备处置产生损失较大所致。
10）营业利润比上年同期减少 7,370.05 万元，系本报告期计提大额商誉减
值所致。
11）本期营业外支出较去年同期减少 447.49 万元，主要是固定资产报废损
失较去年同期减少所致。
12）本期实现利润总额 19,286.04 万元，比上年同期下降 26.59%。
3、现金流量分析
单位：人民币万元
项目 2020 年度 2019 年度 同比增减 同比增减（%）
经营活动产生的现金流量净额 38,648.20 38,766.66 -118.47 -0.31%
投资活动产生的现金流量净额 -15,009.66 -32,379.20 17,369.54 53.64%
筹资活动产生的现金流量净额 -5,588.30 254.00 -5,842.30 -2300.12%
1）本期经营活动产生的现金流量净额比上年同期减少 118.47 万元。
2）本期投资活动产生的现金流量净额比上年同期增加 17,369.54 万元。主
要是公司本期理财产品购买和赎回差额较上期大幅减少所致。
3）本期筹资活动产生的现金流量净额比上年同期减少 5,842.30 万元，主要
是公司本期银行借款减少以及分配股利所致。
主要财务比率分析
项目 2020 年度 2019 年度 同比增减（%）
偿债能力指标
流动比率 3.48 3.17 9.78
速动比率 2.74 2.44 12.30
资产负债比率 20.20% 21.25% -1.05
运营能力指标
应收账款周转天数 108 105 2.86
存货周转天数 122 123 -0.81
总资产周转天数
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