山东坤泰新材料科技股份有限公司
2024年度财务决算报告
山东坤泰新材料科技股份有限公司（以下简称“公司”）2024年度财务报表经容诚会计师事务所（特殊普通合伙）审计，出具了标准无保留意见的审计报告 （容诚审字[2025]100Z1725号），容诚会计师事务所认为公司的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了公司2024年期末财务状况及年度经营成果和现金流量。
一、主要财务数据和指标
单位：人民币元
项目 2024 年 2023 年 增减额 增减幅度（%）
营业收入（元） 599,377,017.87 490,475,274.26 108,901,743.61 22.20%
归属于上市公司股东的净利润
（元） 48,292,365.21 47,889,578.05 402,787.16 0.84%
归属于上市公司股东的扣除非
经常性损益的净利润（元） 46,444,353.09 44,944,252.55 1,500,100.54 3.34%
经营活动产生的现金流量净额
（元） 66,274,296.59 -17,528,495.43 83,802,792.02 478.09%
基本每股收益（元/股） 0.42 0.43 -0.01 -2.33%
稀释每股收益（元/股） 0.42 0.43 -0.01 -2.33%
加权平均净资产收益率 6.14% 6.73% -0.59% -0.59%
项目 2024 年末 2023 年末 增减额 增减幅度（%）
总资产（元） 1,055,757,156.50 1,043,725,632.12 12,031,524.38 1.15%
归属于上市公司股东的净资产
（元） 794,699,192.55 770,795,052.94 23,904,139.61 3.10%
二、财务状况、经营成果和现金流量情况分析
（一）资产情况
单位：人民币元
项目 2024 年末 2023 年末 增减额 增减幅度（%）
货币资金 138,650,526.21 186,869,680.95 -48,219,154.74 -25.80%
交易性金融资产 110,347,276.71 -110,347,276.71 -100.00%
应收票据 16,326,001.21 9,153,902.00 7,172,099.21 78.35%
应收账款 178,414,505.77 175,050,972.54 3,363,533.23 1.92%
应收款项融资 39,604,369.82 48,092,692.26 -8,488,322.44 -17.65%
预付款项 12,048,779.78 4,171,961.19 7,876,818.59 188.80%
其他应收款 3,517,294.96 6,683,021.17 -3,165,726.21 -47.37%
存货 105,743,942.68 99,473,781.77 6,270,160.91 6.30%
其他流动资产 22,047,075.87 72,048.04 21,975,027.83 30500.52%
投资性房地产 12,775,941.72 12,816,348.94 -40,407.22 -0.32%
固定资产 346,371,196.11 319,549,121.70 26,822,074.41 8.39%
在建工程 101,957,690.60 7,567,619.43 94,390,071.17 1247.29%
使用权资产 27,702,817.05 7,085,165.63 20,617,651.42 291.00%
无形资产 38,164,924.21 38,376,374.01 -211,449.80 -0.55%
长期待摊费用 763,012.71 291,666.68 471,346.03 161.60%
递延所得税资产 4,900,596.61 3,128,510.54 1,772,086.07 56.64%
其他非流动资产 6,768,481.19 14,995,488.56 -8,227,007.37 -54.86%
资产合计 1,055,757,156.50 1,043,725,632.12 12,031,524.38 1.15%
主要指标变动原因：
报告期末，货币资金较上年年末减少48,219,154.74元，减少率25.80%，主要原因系公司于2024年度墨西哥子公司开始筹建，购置生产设备等款项增加所致。
交易性金融资产较上年年末减少110,347,276.71元，减少率100%，主要原因系公司本期理财产品减少所致。
应收票据较上年年末增加7,172,099.21元，增长率78.35%，主要原因系收到的银行承兑汇票增加所致。
预付账款较上年年末增加7,876,818.59元，增长率188.80%，主要原因系公司备货预付材料款增加所致。
其他应收款较上年年末减少3,165,726.21元，减少率47.37%，主要原因系收回保证金所致。
其他流动资产较上年年末增加21,975,027.83元，增长率30500.52%，主要原因系公司购置设备投入增加，相应进项税留底金额增加所致。
在建工程较上年年末增加94,390,071.17元，增长率1247.29%，主要原因系墨西哥子公司购置设备投入增加所致。
使用权资产较上年年末增加20,617,651.42元，增长率291.00%,主要原因系墨西哥子公司租赁厂房所致。
长期待摊费用较上年年末增加471,346.03元，增长率161.60%，主要原因系厂区绿化增加金额所致。
其他非流动资产较上年年末减少8,227,007.37元，减少率54.86%，主要原因系预付生产设备款项减少所致。
（二）负债情况
单位：人民币元
项目 2024 年末 2023 年末 增减额 增减幅度
（%）
短期借款 10,215,459.19 60,056,597.23 -49,841,138.04 -82.99%
应付票据 33,504,613.39 36,479,450.92 -2,974,837.53 -8.15%
应付账款 62,791,966.11 78,246,168.55 -15,454,202.44 -19.75%
预收款项 598,478.31 474,311.64 124,166.67 26.18%
合同负债 605,882.29 2,067,120.44 -1,461,238.15 -70.69%
应付职工薪酬 8,913,634.58 5,644,783.18 3,268,851.40
