山推工程机械股份有限公司
2020 年度财务决算报告
一、合并报表范围及审计意见
1、2020 年度公司合并报表范围
母公司：山推工程机械股份有限公司
控股子公司：山东山推工程机械进出口有限公司、山东山推工程机械结构件有限公司、山东山推欧亚陀机械有限公司、山东山推工程机械事业园有限公司、山推楚天工程机械有限公司、山推投资有限公司。
2、2020 年度公司合并报表审计意见
公司 2020 年度财务报告已经大信会计师事务所（特殊普通合伙）审计验证，并出具了标准无保留意见。
二、主要财务指标完成情况
单位:万元
合并数 母公司数
项目
2020 年 2019 年 增减(%) 2020 年 2019 年 增减(%)
营业收入 709,816 640,311 10.85 558,505 485,139 15.12
营业成本 612,331 540,017 13.39 487,234 424,341 14.82
销售费用 27,150 38,422 -29.34 13,739 15,776 -12.91
管理费用 28,230 25,645 10.08 22,274 19,339 15.17
研发费用 25,157 23,011 9.33 22,798 21,167 7.70
财务费用 12,149 9,439 28.72 4,063 6,666 -39.06
信用减值损失 -602 -9,364 93.57 -1,197 -11,016 89.13
资产减值损失 -4,241 -4,709 9.94 -2,590 -2,568 -0.85
投资收益 10,347 12,765 -18.94 10,836 14,476 -25.14
资产处置收益 38 288 -86.64 31 179 -82.64
其他收益 4,606 7,265 -36.59 3,859 6,567 -41.24
营业外收支净额 -201 892 -122.53 -1 589 -100.15
利润总额 10,516 6,701 56.94 16,223 3,375 380.72
所得税费用 -8 509 -101.55 -386 -1,279 69.84
合并数 母公司数
项目
2020 年 2019 年 增减(%) 2020 年 2019 年 增减(%)
归属于母公司所 10,075 5,664 77.87 16,609 4,653 256.92
有者的净利润
1、2020 年度公司实现营业收入 709,816 万元，比上年同期增加 10.85%，其中：
母公司实现 558,505 万元，比上年同期增加 15.12%,主要是由于公司产品销量增加。
2、2020 年度，公司实现利润总额 10,516 万元，同比增加 3,815 万元，主要原因
如下：
(1)产品销售规模同比增加，使利润同比增加 10,887 万元,毛利率降低影响利润13,696 万元；
(2)公司本年度期间费用同比减少 3,830 万元，主要是按照新收入准则的规定，与产品销售相关的运输费等相关费用 12,968 万元调整至成本核算,销售费用同比降低
11,272 万元；管理费用增加 2,585 万元，主要是由于管理人员薪酬增加 2,544 万元；
研发费用同比增加 2,146 万元，主要是由于研发人员增加，相应薪酬增加 2,510 万元；财务费用增加 2,711 万元，主要是本期汇兑损失同比增加 5,341 万元，利息费用同比减少 2,145 万元；
(3)公司本年度确认的信用减值损失、资产减值损失同比下降，使利润总额同比增加 9,230 万元，主要由于同期抚起计提单项减值损失影响；
(4)公司本年度确认投资收益减少 2,418 万元，主要由于小松山推利润降低。其他收益减少 2,658 万元，主要由于收到政府补助减少。
3、资产负债情况
单位:万元
合并数 母公司数
项目
期末余额 期初余额 增减(%) 期末余额 期初余额 增减(%)
1、总资产 970,269 893,080 8.64 959,859 884,811 8.48
(1)货币资金 191,591 156,766 22.21 145,998 122,134 19.54
(2)应收账款 183,900 173,107 6.24 162,479 139,825 16.20
(3)存货 143,440 125,440 14.35 105,250 94,130 11.81
(4)预付账款 25,235 17,007 48.38 95,647 89,880 6.42
(5)长期投资 116,234 113,614 2.31 240,663 236,647 1.70
合并数 母公司数
项目
期末余额 期初余额 增减(%) 期末余额 期初余额 增减(%)
(6)固定资产 136,042 147,275 -7.63 90,746 98,345 -7.73
(7)其他资产 173,827 159,871 8.73 119,077 103,850 14.66
2、总负债 587,987 521,578 12.73 520,716 462,238 12.65
(1)银行借款 180,000 199,875 -9.94 180,000 199,875 -9.94
(2)应付票据 191,454 136,575 40.18 176,231 121,403 45.16
(3)应付账款 146,913 124,434 18.07 113,336 93,366 21.39
(4)其他负债 69,620 60,694 14.70 51,149 47,594 7.47
3、所有者权益 382,281 371,501 2.90 439,143 422,572 3.92
(1)股本 124,079 124,079 0.00 124,079 124,079 0.00
(2)资本公积 118,767 118,767 0.00 107,705 107,705 0.00
(3)专项储备 2,190 2,137 2.51 1,466 1,482 -1.11
(4)盈余公积 39,755 39,755 0.00 39,691 39,691 0.00
(5)未分配利润 71,379 60,726 17.54 166,202 149,447 11.21
(6)其他综合收益 -5,224 -4,828 -8.19 0 168 -100.00
(7)少数股东权益 31,335 30,865 1.52 0 0 0.00
(1)期末存货较期初增加 14.35%，主要是本期加强存货储备，以备高产、销售旺季需求。
(2)期末银行借款较期初下降 9.94%,主要是本期缩减了贷款规模，优化了资金结构，提高了资金使用效率。
(3)期末应收帐款较期初增加 6.24%，主要是本期销售规模增加，导致期末应收账款有所上涨。
(4)期末预付账款较期初增加 48.38%,主要是本期增加钢板等原材料储备，以备高产需求。
4、现金流量表
单位:万元
合并数 母公司数
项目
2020 年 2019 年 增减(%) 2020 年 2019 年 增减(%)
合并数 母公司数
项目
2020 年 2019 年 增减(%) 2020 年 2019 年 增减(%)
经营活动现金流入 591,887 539,233 9.76 421,973 440,513 -4.21
经营活动现金流出 525,223 499,012 5.25 366,229 398,526 -8.10
经营活动现金流量净额 66,664 40,221 65.74 55,743 41,987 32.76
投资活动现金流入 10,371 9,670 7.24 8,957 6,529 37.20
投资活动现金流出 9,432 12,889 -26.83 8,279 9,131 -9.33
投资活动现金流量净额 939 -3,21
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