尔康制药:独立董事关于股票期权激励计划所涉股票期权调整和授予的独立意见

                                         湖南尔康制药股份有限公司         

                       独立董事关于股票期权激励计划所涉股票期权调整和授予                  

                                                   的独立意见   

                      作为湖南尔康制药股份有限公司（以下简称“公司”）的独立董事，现依据               

                 《上市公司股权激励管理办法（试行）》（以下简称“《管理办法》”）、《股权激励                 

                 有关备忘录1-3号》（简称“《股权激励备忘录》”）、《深圳证券交易所创业板股票               

                 上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等法律、法规和规              

                 范性文件及《公司章程》的有关规定，对公司本次调整股票期权激励计划的期权              

                 价格和数量以及确定首次授予的日期发表意见如下：         

                      1、公司董事会将授予股票期权的价格由每股33.12元调整为每股17.38元，              

                 数量由300万份调整为570万份，其中首次授予513万份，预留57万份，符合                   

                 《管理办法》、《股权激励备忘录》以及公司《股票期权激励计划（草案修订稿）》                

                 的相关规定，符合股东大会对董事会的授权，独立董事同意对行权价格和数量进             

                 行的调整；  

                      2、董事会确定公司本次激励计划所涉股票期权首次授予的授予日为2014              

                 年3月5日，该授予日符合《管理办法》、《股权激励备忘录》以及公司《股票期                  

                 权激励计划（草案修订稿）》的相关规定，同时首次授予也符合公司《股票期权                

                 激励计划（草案修订稿）》中关于激励对象获授股票期权的条件。综上，独立董                

                 事同意公司确定首次授予的授予日为2014年3月5日，并同意142名激励对象                 

                 获授513万份股票期权。     

                 【此页无正文，为湖南尔康制药股份有限公司独立董事关于股票期权激励计划所             

                 涉股票期权调整和授予的独立意见的签字页】        

                 独立董事：  

                      ________________      __________________       _______________  

                            曹永长                  苏历铭                  刘桂良 

                                                                                    2014年3月5日