道道全:2025年财务决算报告

                道道全粮油股份有限公司

                  2025 年度财务决算报告

  2025 年在公司董事会的领导下，通过公司管理层以及全体员工的共同努力，公司取得了一定的经营业绩。现将公司 2025 年度财务决算情况报告如下：

  一、2025 年度财务报表审计情况

  公司 2025 年度财务报表已经信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）审计，并出具了“XYZH/2026CSAA2B0142”标准无保留意见的审计报告。会计师的审计意见是：公
允反映了道道全 2025 年 12 月 31 日合并及母公司的财务状况，2025 年度合并及母公司
的经营成果和现金流量。

  二、财务状况、经营成果和现金流量分析

  （一）资产、负债和所有者权益情况

  1、资产构成及变动情况

  截止2025年12 月31 日，公司资产总额416,649.51万元，比上年末增加13,029.87万元，增幅为 3.23%。主要资产构成及变动情况如下：

                                资产构成及变动情况表

                                                                    单位：万元

  项    目        2025 年 12 月 31 日            2024 年 12 月 31 日          同比

                  余额      占总资产比例      余额      占总资产比例      变动

流动资产合计    194,435.27        46.67%  177,607.46        44.00%        9.47%

货币资金          55,614.77        13.35%    28,866.27          7.15%        92.66%

交易性金融资产        0.00          0.00%      134.19          0.03%      -100.00%

衍生金融资产        490.00          0.12%    1,097.11          0.27%      -55.34%

应收账款          12,257.35          2.94%    7,497.30          1.86%        63.49%

预付款项          14,634.27          3.51%    8,497.92          2.11%        72.21%

其他应收款        6,034.78          1.45%    20,512.99          5.08%      -70.58%

存货            104,084.36        24.98%  107,473.46        26.63%        -3.15%

其他流动资产      1,319.74          0.32%    3,528.22          0.87%      -62.59%

非流动资产合计  222,214.24        53.33%  226,012.18        56.00%        -1.68%

固定资产        162,812.21        39.08%  175,291.66        43.44%        -7.12%

在建工程          17,210.87          4.13%    3,643.11          0.90%      372.42%

使用权资产          136.92          0.03%      131.01          0.03%        4.51%

无形资产          31,251.64          7.50%    32,372.80          8.02%        -3.46%

递延所得税资产    10,725.44          2.57%    14,300.68          3.54%      -25.00%

其他非流动资产        77.16          0.02%      272.92          0.07%      -71.73%

资产总计        416,649.51        100.00%  403,619.64        100.00%        3.23%

  资产项目与上年同比变动幅度超过 30%的原因说明：

  （1）2025 年末，货币资金较上年末增加 26,748.50 万元，增幅 92.66%，主要来自
经营活动产生的现金净流入。

  （2）2025 年末，交易性金融资产较上年末减少 134.19 万元，减幅 100%，主要系
本报告期金融工具公允价值变动收益减少。

  （3）2025 年末，衍生金融资产较上年末减少 607.11 万元，减幅 55.34%，主要系
本报告期衍生金融工具浮动盈利减少。

  （4）2025 年末，应收账款较上年末增加 4,760.05 万元，增幅 63.49%，主要系正常
经营形成的经营性应收增加。

  （5）2025 年末，预付款项较上年末增加 6,136.35 万元，增幅 72.21%，主要系本报
告期预付原料款增加。

  （6）2025 年末，其他应收款较上年末减少 14,478.21 万元，减幅 70.58%，主要系
本报告期原料及期货保证金减少。

  （7）2025 年末，其他流动资产较上年末减少 2,208.47 万元，减幅 62.59%，主要系
本报告期增值税留抵税额减少。

  （8）2025 年末，在建工程较上年末增加 13,567.76 万元，增幅 372.42%，主要系本
报告期长沙总部基地项目投入增加。

  （9）2025 年末，其他非流动资产较上年末减少 195.76 万元，减幅 71.73%，主要
系本报告期预付长期资产款转资。

  2、负债构成及变动情况

  截止 2025 年 12 月 31 日，公司负债总额 186,527.36 万元，比上年末增加 321.22
万元，增幅为 0.17%。主要负债构成及变动情况如下：

                                负债构成及变动情况表

                                                                        单位：万元

      项    目            2025 年 12 月 31 日          2024 年 12 月 31 日        同比
                          余额    占总负债比例    余额    占总负债比例  变动

流动负债合计            178,851.98        95.89%  177,720.50        95.44%    0.64%

短期借款                  99,501.00        53.35%  100,693.02        54.06%  -1.18%

交易性金融负债              211.84        0.11%            -        0.00%  100.00%

衍生金融负债                  61.37        0.03%        23.25        0.01%  163.93%

应付账款                  38,100.73        20.43%    36,804.13        19.77%    3.52%

合同负债                  28,669.34        15.37%    24,962.85        13.41%  14.85%

应付职工薪酬              2,269.84        1.22%    2,049.77        1.10%  10.74%

应交税费                  1,344.76        0.72%    4,126.35        2.22%  -67.41%

其他应付款                5,796.89        3.11%    7,749.71        4.16%  -25.20%

一年内到期的非流动负债        79.97        0.04%        85.95        0.05%  -6.96%

其他流动负债              2,816.24        1.51%    1,225.47        0.66%  129.81%

非流动负债合计            7,675.38        4.11%    8,485.64        4.56%  -9.55%

租赁负债                      25.77        0.01%        17.93        0.01%  43.78%

预计负债                      19.26        0.01%        28.89        0.02%  -33.32%

递延收益                  7,552.88        4.05%    8,156.02        4.38%  -7.40%

递延所得税负债                77.47        0.04%      282.80        0.15%  -72.60%

    负 债 合 计        186,527.36      100.00%  186,206.14      100.00%    0.17%

  负债项目与上年同比变动幅度超过 30%的原因说明：

  （1）2025 年末，交易性金融负债较上年末增加 211.84 万元，增幅 100%，主要系
本报告期金融工具公允价值变动亏损增加。

  （2）2025 年末，衍生金融负债较上年末增加 38.12 万元，增幅 163.93%，主要系
本报告期衍生金融工具浮动亏损增加。

  （3）2025 年末，应交税费较上年末减少 2,781.59 万元，减幅 67.41%，主要系本报
告期应交增值税减少。

  （4）2025 年末，其他流动负债较上年末增加 1,590.77 万元，增幅 129.81%，主要
系本报告期合同负债增加，相应确认的待转销项税额增加所致。

  （5）2025 年末，租赁负债较上年末增加 7.85 万元，增幅 43.78%，主要系本报告
期租赁合同增加。

  （6）2025 年末，预计负债较上年末减少 9.62 万元，减幅 33.32%，主要系本报告
期待执行亏损合同减少。

  （7）2025 年末，递延所得税负债较上年末减少 205.3