卫星化学:关于续聘会计师事务所的公告

证券代码：002648        证券简称：卫星化学        公告编号：2026-011
                卫星化学股份有限公司

            关于续聘会计师事务所的公告

  本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

    特别提示：

    本次续聘会计师事务所符合财政部、国务院国资委、证监会印发的《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》（财会〔2023〕4号）的规定。

    卫星化学股份有限公司（以下简称“公司”）于2026年3月23日召开第五届董事会第十四次会议，审议通过了《关于续聘会计师事务所的议案》，同意续聘天健会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“天健会计师事务所”或“天健”）为公司2026年度审计机构，现将相关情况公告如下：

    一、拟续聘会计师事务所事项的基本情况

    （一）机构信息

    1．基本信息

    事务所名称      天健会计师事务所（特殊普通合伙）

    成立日期        2011 年 7 月 18 日        组织形式        特殊普通合伙

    注册地址      浙江省杭州市西湖区灵隐街道西溪路 128 号

    首席合伙人          钟建国        2025 年末合伙人数量        250 人

 2025 年末执业人员                  注册会计师                    2,363 人

      数量          签署过证券服务业务审计报告的注册会计师        954 人

                    业务收入总额    29.69 亿元

 2024 年（经审计）业  审计业务收入    25.63 亿元

      务收入

                    证券业务收入    14.65 亿元

                    客户家数        756 家

 2024 年上市公司（含

    A、B 股）      审计收费总额    7.35 亿元

    审计情况                        制造业，信息传输、软件和信息技术服务业，批
                    涉及主要行业    发和零售业，水利、环境和公共设施管理业，电

                                    力、热力、燃气及水生产和供应业，科学研究和
                                    技术服务业，农、林、牧、渔业，文化、体育和
                                    娱乐业，建筑业，房地产业，租赁和商务服务业，
                                    采矿业，金融业，交通运输、仓储和邮政业，综
                                    合，卫生和社会工作等

                    本公司同行业上市公司审计客户家数          578

  2．投资者保护能力

  天健会计师事务所具有良好的投资者保护能力，已按照相关法律法规要求计提职业风险基金和购买职业保险。截至 2025 年末，累计已计提职业风险基金和购买的职业保险累计赔偿限额合计超过 2 亿元，职业风险基金计提及职业保险购买符合财政部关于《会计师事务所职业风险基金管理办法》等文件的相关规定。
  天健会计师事务所近三年存在执业行为相关民事诉讼，在执业行为相关民事诉讼中存在承担民事责任情况。天健会计师事务所近三年因执业行为在相关民事诉讼中被判定需承担民事责任的情况如下：

  原告      被告    案件时间          主要案情                诉讼进展

                                天健会计师事务所作为华仪电  已完结（天健会计师
        华仪电气、            气 2017 年度、2019 年度年报  事务所需在 5%的范
 投资者  东海证券、  2024 年 3  审计机构，因华仪电气涉嫌财  围内与华仪电气承
        天健会计师  月 6 日    务造假，在后续证券虚假陈述  担连带责任，天健会
        事务所                诉讼案件中被列为共同被告，  计师事务所已按期
                                要求承担连带赔偿责任。      履行判决）

  上述案件已完结，且天健会计师事务所已按期履行终审判决，不会对天健会计师事务所履行能力产生任何不利影响。

  3．诚信记录

  天健会计师事务所近三年（2023 年 1 月 1 日至 2025 年 12 月 31 日）因执业
行为受到行政处罚 4 次、监督管理措施 18 次、自律监管措施 13 次，纪律处分 5
次，未受到刑事处罚。112 名从业人员近三年因执业行为受到行政处罚 15 人次、
监督管理措施 63 人次、自律监管措施 42 人次、纪律处分 23 人次，未受到刑事
处罚。

    （二）项目信息

  1．基本信息

                        何时成  何时开始  何时开  何时开始为  近三年签署或
项目组成员    姓名    为注册  从事上市  始在天  本公司提供  复核上市公司
                        会计师  公司审计  健执业    审计服务  审计报告情况

项目合伙人  叶贤斌    2008 年  2004 年  2008 年    2023 年      [注 1]

签字注册会  叶贤斌    2008 年  2004 年  2008 年    2023 年      [注 1]

计师          徐艺云    2020 年  2017 年  2020 年    2026 年        无

项目质量控    王健    2001 年  2013 年  2018 年    2026 年      [注 2]

制复核人
注：①2025年度签署卫星化学、杭州柯林2024年度审计报告，2024年度签署卫星化学、杭州柯林2023年度审计报告；2023年度，签署金道科技2022年度审计报告

    ②2025年，签署西藏矿业2024年度审计报告；2024年，签署西藏矿业2023年度审计报告；2023年，签署西藏矿业2022年度审计报告

    2．诚信记录

    项目合伙人、签字注册会计师、项目质量复核人员近三年不存在因执业行为受到刑事处罚，受到证监会及其派出机构、行业主管部门等的行政处罚、监督管理措施，受到证券交易所、行业协会等自律组织的自律监管措施、纪律处分的情况。

    3．独立性

    天健会计师事务所及项目合伙人、签字注册会计师、项目质量复核人员不存在可能影响独立性的情形。

    4．审计收费

    2025年度，公司聘任天健会计师事务所为公司年度审计机构，审计报酬为人民币170万元，其中财务审计报酬为人民币130万元、内部控制审计报酬为人民币40万元。公司董事会提请股东会授权董事长根据审计工作实际情况与天健会计师事务所协商确定2026年度审计费用。

  二、拟续聘会计师事务所履行的程序

  （一）审计委员会审议意见

  公司第五届董事会审计委员会2026年第一次会议审议通过了《关于续聘会计师事务所的议案》。董事会审计委员会认为：我们对天健会计师事务所的专业资质、业务能力、诚信状况、独立性、过往审计工作情况及其执业质量等进行了严格核查和评价，认为其具备为公司提供审计工作的资质和专业能力，能够满足公司审计工作的要求。我们一致同意续聘天健会计师事务所为公司2026年度审计机构，并同意将该议案提交公司第五届董事会第十四次会议审议。


  （二）董事会对议案审议和表决情况

  2026年3月23日，公司第五届董事会第十四次会议以9票同意、0票反对、0票弃权的表决结果审议通过了《关于续聘会计师事务所的议案》。董事会同意续聘天健会计师事务所担任公司2026年度审计机构，授权董事长根据审计工作实际情况与天健会计师事务所协商确定2026年度审计费用。

  （三）生效日期

  本次续聘会计师事务所事项尚需提交公司2025年年度股东会审议，自公司股东会审议通过之日起生效。

  三、备查文件

  1．公司第五届董事会第十四次会议决议；

  2．公司第五届董事会审计委员会2026年第一次会议决议；

  3．天健会计师事务所关于其基本情况的说明。

  特此公告。

                                          卫星化学股份有限公司董事会
                                              二〇二六年三月二十四日