中小板上市公司重大资产重组方案再次披露对照表
（现金购买18.38%股权）
公司简称 江特电机 证券代码 002176
是否构成《重组办法》规定的重大资产重组 是 否□
重组类型 购买资产 出售资产□ 两种同时存在□
重组属于以下哪种情形：
购买、出售的资产总额占上市公司最近一个会计年度经审计的合并财务会计报告期末资产总
额的比例达到50%以上
购买、出售的资产在最近一个会计年度所产生的营业收入占上市公司同期经审计的合并财务
会计报告营业收入的比例达到50%以上
购买、出售的资产净额占上市公司最近一个会计年度经审计的合并财务会计报告期末净资产额
的比例达到50％以上，且超过5000万元人民币
□ 其他：
重组是否导致上市公司实际控制人变更是□ 否
是否涉及上市公司 是否需提交并
是□ 否 是□ 否
发行股份购买资产 购重组委审核
停牌前股价异动是 公司是否被证
否达到证监公司字 是□ 否 监会立案稽查 是□ 否
[2007]128号文标准 且尚未结案
是否涉及分拆
是否涉及央企整体 是□ 否 和分立等创新 是□ 否
上市 或无先例事项
是否涉及重组
是否构成关联交易 是 否□ 同时募集部分 是□ 否
配套资金
是否符合《关于修改上市公司重大资产重组与配
套融资相关规定的决定》第七条的规定，即上市
公司为促进行业或者产业整合，增强与现有主营
业务的协同效应，在其控制权不发生变更的情况
下，向控股股东、实际控制人或者其控制的关联 是□ 否
人之外的特定对象发行股份购买资产，发行股份
数量是否不低于发行后上市公司总股本的5%；发
行股份数量低于发行后上市公司总股本的5%的，
拟购买资产的交易金额是否不低于1亿元人民
币。
是否属于《重组办法》第十二条规定的借壳上市，
即自控制权发生变更之日起，上市公司向收购人
购买的资产总额，占上市公司控制权发生变更的
前一个会计年度经审计的合并财务会计报告期 是□ 否
末资产总额的比例达到100%以上的，除符合《重
组办法》第十条、第四十二条规定的要求外，上
市公司购买的资产对应的经营实体是否持续经
营时间在3年以上，最近两个会计年度净利润均
为正数且累计超过人民币2000万元。
（注1：净利润指标以扣除非经常性损益前后孰
低为原则确定。注2：经营实体是指上市公司购
买的资产。经营实体应当是依法设立且合法存续
的有限责任公司或股份有限公司，持续经营时间
应当在3年以上，但经国务院批准的除外。如涉
及多个经营实体，则须在同一控制下持续经营3
年以上。）
独立财务顾问名称 兴业证券股份有限公司
独立财务顾问是否具有保荐人资格 是 否□
项目主办人1姓名 刘亚利 联系电话 021-20370689
项目主办人2姓名 李斌 联系电话 021-20370689
关注要点
是 否 不适备
第一部分 重大资产重组报告书相关文件 用 注
一、重大资产重组报告书及相关文件
1．重大资产重组报告书全文（上网）及其摘要（登报并上网）
2．董事会决议及公告（登报并上网）
3．独立董事意见（登报并上网）
4．召开股东大会通知（登报并上网，如有）
5．公告的其他相关信息披露文件（如有）
二、独立财务顾问和律师事务所出具的文件
1．独立财务顾问报告（上网）
2．法律意见书（上网）
三、本次重大资产重组涉及的财务信息相关文件
1．本次重大资产重组涉及的拟购买/出售资产的财务报告和审计报告
（确实无法提供的，应当说明原因及相关资产的财务状况和经营成
果）（上网）
2．本次重大资产重组涉及的拟购买/出售资产的评估报告及评估说明
（上网，如有）
3．根据本次重大资产重组完成后的架构编制的上市公司备考财务报
告及其审计报告（上网，如需）
4．盈利预测报告和审核报告（上网）
5．上市公司董事会、注册会计师关于上市公司最近一年及一期的非
标准保留意见审计报告的补充意见（上网，如需）
6．交易对方最近一年的财务报告和审计报告（如有）
四、本次重大资产重组涉及的有关协议、合同和决议
1．重大资产重组的协议或合同（附条件生效的交易合同）
2．涉及本次重大资产重组的其他重要协议或合同
3．交易对方与上市公司就相关资产实际盈利数不足利润预测数的情
况签订的补偿协议（涉及《重组办法》第三十三条第二款规定情形的）
4．交易对方内部权力机关批准本次交易事项的相关决议
五、本次重大资产重组的其他文件
1．有关部门对重大资产重组的审批、核准或备案文件
2．债权人同意函（涉及债务转移的）
3．关于同意职工安置方案的职工代表大会决议或相关文件（涉及职
工安置问题的）
4．关于股份锁定期的承诺（涉及拟发行股份购买资产的）
5．交易对方的营业执照复印件
6．拟购买资产的权属证明文件
7．与拟购买资产生产经营有关的资质证明或批准文件
8．上市公司全体董事和独立财务顾问、律师事务所、会计师事务所、
资产评估机构等证券服务机构及其签字人员对重大资产重组申请文
件真实性、准确性和完整性的承诺书
9．独立财务顾问、律师事务所、会计师事务所以及资产评估机构等
证券服务机构对上市公司重大资产重组报告书援引其出具的结论性
意见的同意书
10．独立财务顾问、律师事务所、会计师事务所以及资产评估机构等
证券服务机构及其签字人员的资格证书或有法律效力的复印件
11．上市公司与交易对方就重大资产重组事宜采取的保密措施及保密
制度的说明，以及与所聘请的证券服务机构签署的保密协议及交易进
程备忘录
12．内幕信息知情人清单，以及上市公司、交易对方和相关证券服务
机构以及其他知悉本次重大资产重组内幕信息的单位和自然人在董
事会就本次重组方案第一次决议前6个月至重大资产重组报告书之
日止买卖该上市公司股票及其他相关证券情况的自查报告，并提供证
券登记结算机构就前述单位及自然人二级市场交易情况出具的证明
文件
13．本次重大资产重组前12个月内上市公司购买、出售资产的说明
及专业机构意见（如有）
14．资产评估结果备案或核准文件（如有）
15．中国证监会要求提供的其他文件
16．董事会决议及决议记录
17．重大资产重组交易对方的承诺与声明
18．独立财务顾问在充分尽职调查和内核的基础上出具的承诺
19．董事会关于重组履行法定程序的完备性、合规性及提交的法律文
件的有效性的说明
20．董事会关于公司股票价格波动是否达到《关于规范上市公司信息
披露及相关各方行为的通知》（证监公司字[2007]128号）第五条相
关标准的说明
21.经独立财务顾问盖章确认的重组预案与报告书差异说明表
22.独立财务顾问按照证监会要求出具的《上市公司并购重组财务顾
问专业意见附表第2号——重大资产重组》
23.独立财务顾问按照证监会要求出具的《上市公司并购重组财务顾
问专业意见附表第3号——发行股份购买资产》
24．其他备查文件
