公司代码：600555/900955 公司简称：*ST 海创/*ST 海创 B
海航创新股份有限公司
2020 年年度报告
重要提示
一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，
不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、公司全体董事出席董事会会议。
三、普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了保留意见的审计报告，本公司
董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。
普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了带与持续经营相关的重大不确定性段落的保留意见审计报告，描述的事项为：
一、形成保留意见的基础
(一) 存放于海航集团财务有限公司(“财务公司”)的存款及其他应收款的坏账准备
如财务报表附注四(4)(b)(i)及附注六(8)(a)所述，截止 2020 年 12 月 31 日，海航创新货币
资金中包括存放于财务公司的存款人民币 204,160,458.62 元；其他应收款中包括人民币24,750,000.00 元为由关联方海航资产管理集团有限公司(“海航资管”)承诺将代为偿还的其他应收款。海南省高级人民法院于 2021 年 3 月裁定财务公司、海航资管连同海航集团有限公司(“海航集团”)等合计 321 家公司进行实质合并重整(“海航集团实质合并重整”)。对于存放于财务公司的存款和由海航资管承诺将代为偿还的其他应收款，海航创新将作为债权人在海航集团实质合并重整过程中进行债权申报并相信能够按照法院裁定批准的重整方案获得清偿。海航创新考虑海航集团当前的状况、重整的进展及对重整结果的预测，对上述存放于财务公司的存款和其他应收
款于 2020 年度分别计提了信用减值损失人民币 144,953,925.62 元及人民币 2,902,500.00 元。截
止 2020 年 12 月 31 日，对上述财务公司存款和其他应收款的坏账准备余额分别为人民币
144,953,925.62 元和人民币 20,572,500.00 元。
(二) 财务担保损失准备
如财务报表附注四(24)所述，海航创新与海航创新的股东海航旅游集团有限公司(“海航旅游”)均为海航创新的联营企业海南海创企业管理有限公司(“海南海创”)之子公司平湖九龙山游艇湾度假酒店(“游艇湾度假”)的长期借款提供连带责任担保。游艇湾度假以其土地使用权及在建工程作为上述借款的抵押物。因游艇湾度假长期借款出现逾期未偿付，海南省第一中级人民
法院于 2020 年 12 月判决海航创新需承担该等借款本金、利息及罚息的连带清偿责任。截止 2020
年 12 月 31 日，该等连带清偿责任金额总计人民币 555,349,959.14 元。海航创新在承担连带清偿
责任向债权银行进行偿付后，有权作为债权人向游艇湾度假主张其作为该借款抵押物的土地使用权及在建工程的物权。同时，海航旅游已承诺将全额补偿海航创新因承担该等连带清偿责任所产生的损失，因而本公司偿付后亦有权向海航旅游追偿损失。然而，由于海航旅游已被列入上述海航集团实质合并重整范围，海航创新有权在偿付该等连带清偿责任相关金额后，以债权人身份在海航集团实质合并重整过程中进行债权申报。海航创新相信能够按照法院裁定批准的重整方案获得清偿。海航创新考虑海航集团当前的状况、重整的进展及对重整结果的预测，于 2020 年度对该
等连带责任担保计提了信用减值损失人民币 69,106,562.91 元。截止 2020 年 12 月 31 日，财务担
保损失准备余额为人民币 132,232,729.50 元。
海航创新在估计上述存放于财务公司的存款及其他应收款的坏账准备和对游艇湾度假长期借款担保的财务担保损失时，对不同场景及相关权重采用了若干关键假设，包括海航集团实质合并重整成功的概率及在不同场景下对债权人的偿付率等。由于截止财务报表批准报出日海航集团实
质合并重整尚在进行中，且重整是否能完成及其最终结果存在重大不确定性，针对上述关键假设我们无法取得充分证据，包括：海航集团实质合并重整的具体方案、其近期的资产负债状况和债权申报情况等相关的支持资料等。我们亦无法实施其他替代审计程序以获取充分、适当的审计证据，因此我们无法确定是否有必要对合并及公司财务报表中的“信用减值损失”、“货币资金”、“其他应收款”和“其他流动负债”等项目作出调整，也无法确定应调整的金额以及上述事项对相关不确定因素敏感性分析披露的影响。
二、与持续经营相关的重大不确定性
如财务报表附注二(1)所述，于 2020 年度，海航创新合并净亏损为人民币 205,675,998.08
元，经营活动现金净流出为人民币 26,256,211.03 元；截止 2020 年 12 月 31 日，海航创新流动负
债超过流动资产人民币 112,363,787.34 元，现金及现金等价物仅人民币 721,649.55 元，海航创新逾期借款本息共计人民币 310,081,032.24 元。海航创新于以前年度作为被告涉及多宗诉讼案件，截止2020年12月31日，法院已判决海航创新应支付的款项总计人民币80,077,966.59元。同时，海航创新为游艇湾度假长期借款提供担保，因该借款逾期未偿付，法院已判决海航创新承担该笔
借款的连带清偿责任。截止 2020 年 12 月 31 日，海航创新需对该笔逾期借款承担的连带清偿责任
金额合计人民币 555,349,959.14 元，相关财务担保损失准备余额为人民币 132,232,729.50 元。相关借款银行等债权人有权随时要求海航创新偿还相关款项。上述事项，连同财务报表附注二(1)所示的其他事项，表明存在可能导致对海航创新持续经营能力产生重大疑虑的重大不确定性。本事项不影响已发表的审计意见。
四、公司负责人廖虹宇、主管会计工作负责人余欢及会计机构负责人（会计主管人员）余欢声明：
保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
经普华永道中天会计师事务（特殊普通合伙）审计确认，2020公司合并报表实现净利润为人民币-205,675,998.08元，其中归属母公司所有者的净利润为人民币-205,858,899.95元，提取法定盈余公积0元，加上年初未分配利润人民币-806,866,574.02元，本年末可供股东分配的利润为人民币0元。
根据《公司章程》规定，公司不得在弥补公司亏损之前向股东分配利润，所以2020年度公司利润分配预案拟为：不进行利润分配。
该议案已经公司第八董事会第16次会议审议通过，尚需提交公司2020年年度股东大会审议批准。
六、前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
本报告中涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述，不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。
七、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况
否
九、是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性
否
十、重大风险提示
因公司 2020 年度归属于上市公司股东的净利润为负值，且营业收入低于人民币 1 亿元。根据
上海证券交易所于2020年12月31日发布的《上海证券交易所股票上市规则（2020年12月修订）》的有关规定，公司股票将被继续实施退市风险警示（详见公告编号：临 2021-006、临 2021-014、临 2021-020、临 2021-025）。
同时，公司已在本报告中详细描述可能存在的相关风险，敬请查阅第四节经营情况讨论与分析中可能面对的风险部分的内容。
十一、其他
□适用 √不适用
目录
第一节 释义 ...... 6
第二节 公司简介和主要财务指标...... 7
第三节 公司业务概要 ...... 11
第四节 经营情况讨论与分析...... 12
第五节 重要事项 ...... 20
第六节 普通股股份变动及股东情况...... 37
第七节 优先股相关情况 ...... 42
第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况...... 43
第九节 公司治理 ...... 48
第十节 公司债券相关情况...... 55
第十一节 财务报告 ...... 56
第十二节 备查文件目录 ...... 182
第一节 释义
一、释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
海航创新、九龙山、公司或本公司 指 海航创新股份有限公司
海航旅游 指 海航旅游集团有限公司
海航旅业（香港）、海航旅游（香港） 指 海航旅业国际（香港）有限公司，原名海航
旅游（香港）集团有限公司
海航资产 指 海航资产管理集团有限公司
上海大新华 指 上海大新华实业有限公司
海航实业国际投资、香港海航 指 海航实业国际投资集团有限公司，原名香港
海航置业控股（集团）有限公司
平湖九龙山 指 平湖九龙山海湾度假城休闲服务有限公司
九龙山国旅 指 浙江九龙山国际旅游开发有限公司
Ocean Garden 指 Ocean Garden Holdings Ltd.
Resort Property 指 Resort Property International Ltd.
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
开发公司 指 浙江九龙山开发有限公司
海洋花园 指 平湖九龙山海洋花园度假有限公司
景区 指 九龙山旅游度假区
海南景运 指 海南景运企业管理有限公司，原名称浙江景
运企业管理有限公司
九龙山管委会 指 浙江省平湖九龙山旅游度假区管理委员会
本集团 指 公司及子公司
游艇俱乐部 指 九龙山游艇俱乐部（平湖）有限公司
嘉兴景运 指 嘉兴九龙山海创景区运营
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