山东海科新源材料科技股份有限公司
2024年度财务决算报告
山东海科新源材料科技股份有限公司（以下简称“公司”）截至2024年12月31日资产负债表、利润表、现金流量表、所有者权益变动表及相关报表附注已经立信会计师事务所（特殊普通合伙）依照中国注册会计师独立审计准则审计验证，并出具了标准无保留意见的审计报告。经审计的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了公司2024年12月31日的合并及母公司财务状况以及2024年度的合并及母公司经营成果和现金流量。公司2024年度财务决算情况报告如下：
一、基本情况
报告期内，公司实现营业总收入3,614,522,166.57元，同比增长7.49%；归属于上市公司股东的净利润-267,007,444.96元，同比减少944.35%；归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润-269,769,346.40元，同比减少2,154.47%。报告期末，公司资产总额8,332,610,930.36元，同比增长19.58%；归属于上市公司股东的净资产2,850,859,938.67元，同比减少8.78%。
二、主要财务比率
序号 指标名称 2024年度 2023年度
1 每股收益(元) -1.2 0.17
2 销售毛利率(%) 0.004 8.45
3 流动比率(%) 94.9 107.01
4 资产负债率(%) 64.49 53.02
5 应收账款周转率 4.30 4.86
6 存货周转率 16.62 13.85
主要财务指标变动及原因：
2024年每股收益-1.2元，比上期每股收益0.17元减少1.37元。
2024年销售毛利率0.004%，比上期8.45%降低8.446个百分点。因受产品市场价格影响，毛利较去年降低。
2024年资产负债率64.49%，比上期53.02%增加11.47个百分点，主要系公司短期
借款增加。
2024年应收账款周转率4.30，比上期4.86降低0.56。
2024年存货周转率16.62，比上期13.85增加2.77。
三、财务状况
1、报告期末公司资产构成同比发生重大变动的说明
单位:万元 币种:人民币
本期期末数占 上期期末数占 本期期末金额
项目 本期期末数 总资产的比% 上期期末数 总资产的比% 较上期期末变
动比%
流动资产：
货币资金 185,130.72 22.22 101,136.19 14.51 83.05
交易性金融资产 24,676.05 2.96 12,151.59 1.74 103.07
应收票据 21,615.81 2.59 17,485.84 2.51 23.62
应收账款 99,103.84 11.89 78,043.03 11.20 26.99
减：应收账款坏账准备 4,988.72 0.60 3,902.23 0.56 27.84
应收账款净额 94,115.12 11.29 74,140.81 10.64 26.94
应收款项融资 13,956.37 1.67 33,431.69 4.80 -58.25
预付款项 4,431.75 0.53 10,323.77 1.48 -57.07
其他应收款 556.29 0.07 463.14 0.07 20.11
减：其他应收款坏账准备 83.65 0.01 160.47 0.02 -47.87
其他应收款净额 472.64 0.06 302.67 0.04 56.16
存货 20,586.13 2.47 23,181.30 3.33 -11.20
减：存货跌价准备 131.76 0.02 135.07 0.02 -2.45
存货净额 20,454.37 2.45 23,046.23 3.31 -11.25
其他流动资产 41,414.57 4.97 21,505.94 3.09 92.57
流动资产合计 406,267.40 48.76 293,524.72 42.12 38.41
非流动资产：
固定资产原值 309,518.98 37.15 301,442.47 43.26 2.68
减：累计折旧 83,086.47 9.97 57,863.37 8.30 43.59
固定资产净值 226,432.51 27.17 243,579.10 34.96 -7.04
固定资产净额 226,432.51 27.17 243,579.10 34.96 -7.04
在建工程 168,803.25 20.26 114,325.09 16.41 47.65
在建工程净值 168,803.25 20.26 114,325.09 16.41 47.65
工程物资 1,735.68 0.21 848.36 0.12 104.59
使用权资产原值 10,426.07 1.25 11,054.53 1.59 -5.69
减：使用权资产累计折旧 4,313.99 0.52 3,505.29 0.50 23.07
减：使用权资产减值准备 871.11 0.10 878.46 0.13 -0.84
使用权资产净值 5,240.96 0.63 6,670.78 0.96 -21.43
无形资产 18,996.52 2.28 18,405.58 2.64 3.21
减：无形资产摊销 2,819.90 0.34 1,731.19 0.25 62.89
无形资产净值 16,176.62 1.94 16,674.40 2.39 -2.99
长期待摊费用 1,604.95 0.19 1,217.76 0.17 31.80
递延所得税资产 601.63 0.07 472.43 0.07 27.35
其他非流动资产 6,398.08 0.77 19,482.32 2.80 -67.16
非流动资产合计 426,993.69 51.24 403,270.23 57.88 5.88
资产总计 833,261.09 100.00 696,794.95 100.00 19.58
截止2024年12月31日，公司资产总额833,261.09万元，比年初余额696,794.95
万元，增加136,466.14万元，简要分析如下：
①货币资金期末余额185,130.72万元，比期初余额101,136.19
