2023 年度财务决算报告
2023 年度公司专注主业，坚持以市场为导向，及时掌握客户需求变化情况，在激烈的竞争环境下，全年经营保持稳定。2023 年公司产品销量较上年增长 15.86%，营业收入较上年增长 9.37%，其中：特种工程塑料原料销量增加超 40%，实现营业收入 25,489.67 万元，较上年同期增长 25.67%；化妆品原料销量增加超 15%，实现营业收入 5,277.74 万元,同比增加 13.64%。
2023 年公司募投项目部分车间投产，厂房及机器设备折旧费用增加，生产销售尚处于产能爬坡期，产品单位生产成本增加；加之下半年以来主要原材料价格下降，公司产品售价亦有不同程度的下调，2023 年公司营业收入增长 9.37%，但营业成本增加 16.74%，整体毛利率较上年下降 4.3 个百分点。2023年公司营业收入及营业成本中包含新厂区试运行销售收入9,360.84万元，试运行销售成本 7,770.61 万元（试运行业务毛利率 16.99%），剔除新厂区试运行销售收入及成本后，公司 2023 年度毛利率为 35.87%，与上年基本持平。
2023 年，公司持续进行研发投入，研发费用较上年增加 15.67%；随着公
司生产规模的扩大，年度营业税金及附加、管理费用也有一定的增加。
现将公司 2023 年财务决算情况汇报如下：
一、主要业绩
2023年营业收入为 43,540.66万元，比 2022年（39,808.81万元）上升 9.37%；
2023 年利润总额为 10,674.65 万元，比 2022 年（12,294.54 万元）下降 13.18%；
2023 年净利润为 9,334.11 万元，比 2022 年（10,694.69 万元）下降 12.72%。
截至 2023 年 12 月 31 日，公司总资产为 121,441.11 万元，比 2022 年末
（125,273.14 万元）下降 3.06%；净资产为 111,421.60 万元，比 2022 年末
（108,140.56 万元）上升了 3.03%。
二、财务状况分析
1、资产结构
单位：万元；%
2023 年 12 月 31 日 2022 年 12 月 31 日
项目
金额 比例 金额 比例
流动资产 75,931.56 62.53 83,610.21 66.74
非流动资产 45,509.55 37.47 41,662.93 33.26
资产总额 121,441.11 100.00 125,273.14 100.00
1）流动资产分析
单位：万元；%
2023 年 12 月 31 日 2022 年 12 月 31 日
项目
金额 比例 金额 比例
货币资金 28,249.89 37.20% 13,952.95 16.69%
交易性金融资产 29,080.00 38.30% 56,000.00 66.98%
应收票据 46.06 0.06%
应收账款融资 2,874.16 3.79% 1,400.99 1.68%
应收账款 5,269.59 6.94% 7,452.26 8.91%
预付款项 363.39 0.48% 24.16 0.03%
其他应收款 0.9 0.00% 1.66 0.00%
存货 9,505.78 12.52% 4,778.19 5.71%
其他流动资产 541.79 0.71% 0.00 0.00%
流动资产合计 75,931.56 100.00% 83,610.21 100.00%
报告期内，公司流动资产中主要项目为应收账款、存货、货币资金、交易性金融资产，其中应收账款占比 6.94%、存货占比 12.52%；交易性金融资产占比 38.30%。年末应收账款 5,269.59 万元，同比减少 29.29%，主要系回款增加所致；存货 9,505.78 万元，较上年末增加 98.94%，存货的增加主要系募投项目投入试生产，原材料、在产品、库存商品增加所致；交易性金融资产增加是公司利用闲置资金购买银行结构性存款所致。
2）非流动资产分析
单位：万元；%
项目 2023 年 12 月 31 日 2022 年 12 月 31 日
金额 比例 金额 比例
其他权益工具 6,000.00 13.18% 3,500.00 8.40%
固定资产 32,116.80 70.57% 16,885.66 40.53%
在建工程 1,425.19 3.13% 15,305.72 36.74%
使用权资产 0.00% 2.23 0.01%
无形资产 5,652.97 12.42% 5,673.45 13.62%
长期待摊费用 114.82 0.25% 64.25 0.15%
递延所得税资产 193.62 0.43% 58.87 0.14%
其他非流动资产 6.16 0.01% 172.76 0.41%
非流动资产合计 45,509.56 100.00% 41,662.93 100.00%
2023 年末，其他权益工具较上年增加 71.43%，主要为年内公司根据鸣汐
股权投资基金合伙协议向鸣汐基金追加投资 2,500.00 万元形成。期末固定资产较期初增加 90.20%，主要系本年度募投项目房屋建筑物完工及一、二车间设备安装完毕结转固定资产 15,231.14 万元所致。
2、负债结构
2023年负债总额10,019.51万元，较期初减少7,113.07万元，降幅41.52%。
其中，应付账款 7,458.94 万元，较上年减少 2,526.31 万元，降幅 25.31%，主
要系应付资产类款项减少；期末合同负债 86.92 万元，较期初减少 92%，主要系公司预收客户货款减少所致。
3、所有者权益
2023 年末净资产为 111,421.60 万元，较期初增长 3.03%，稳步增加。
三、经营成果分析
1、营业情况
报告期内，公司营业收入构成如下：
单位：万元
项目 2023 年 2022 年
收入 成本 收入 成本
1、境内收入 26,721.76 19,464.20 24,606.84 16,688.25
2、境外收入 16,818.9 10,224.47 15,201.97 8,743.73
合计 43,540.66 29,688.67 39,808.81 25,431.97
2023 年，公司实现营业收入 43,540.66 万元，较上年增加 9.37%；2023
年毛利总额为 13,851.99万元，综合毛利率约为 31.81%，较上年同期下降 4.30%，综合毛利率略有下降。
2、期间费用
2023 年公司销售费用为 337.37 万元，较上年同期增加 8.39 万元，增幅
2.55%，波动不大。
管理费用 3,101.50 万元，较上年同期增加 14.79%，主要系股份支付所致。
研发费用 1,541.37 万元，较上年同期增加 15.67%，主要系研发投入增加
所致。
财务费用-927.24 万元，主要系报告期内美元汇率变动形成的汇兑收益增
加及利息收入所致。
3、其他收益
其他收益 245.17 万元，主要系增值税加计抵减所致。
4、投资收益
投资收益 1,000.59 万元，系公司为提高资金使用效率，利用闲置资金购
买银行结构性存款形成的利息收入所致。
5、营业外支出
营业外支出 80.48 万元，主要系公司处理固定资产损失所致。
6、盈利水平
2023年利润总额为10,674.65万元，较上年减少1,619.89万元，降幅13.18%；
净利润为 9,334.11 万元，较上年减少 1,360.58 万元，降幅 12.72%；扣除非经
常性损益后归属于普通股股东的净利润 8,480.94 万元，较上年减少 734.65 万元，降幅 7.97%。
四、现金流量分析
单位：万元
项目 2023 年 2022 年
经营活动产生的现金流量净额 2,228.36 13,215.10
投资活动产生的现金流量净额 18,477.48 -14,339.53
筹资活动产生的现金流量净额 -6,211.44 -4,011.03
1、2023 年经营活动产生的现金流量净额较上年同期下降 83.14%，主要
原因系采购商品、接受劳务支付的现金及支付各项税费增加所致；
2、投资活动产生的现金流量净额较上年同期增长 228.86%，主要系报告
期内闲置资金理财投入金额减少所致；
3、筹资活动产生的现金流量净额较上年同期增加 54.86%，主要系公司
2023 年 3 月现金分配股利所致。
五、主要财务指标
财务指标 2023 年 2022 年
12 月 31 日 12 月 31 日
流动比率 8.51 4.94
速动比率 7.45 4.66
资产负债率（%）
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