共达电声股份有限公司
关于向 2024 年股票期权激励计划激励对象
授予预留股票期权的公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏。
重要内容提示：
股票期权授权日：2025 年 8 月 14 日
股票期权预留授予数量：106 万份
股票期权预留授予人数：18 人
股票期权行权价格：10.57 元/份
鉴于《共达电声股份有限公司 2024 年股票期权激励计划（草案）》（以下简称“《激励计划（草案）》”或“本激励计划”或“激励计划”）已经公司 2024 年第三次临时股东大会审议通过，因《激励计划》规定的授予条件已经成就，根据共达电声股份有限公司（以下简称“公司”）2024 年第三次临时股东大会的授权，公司于 2025 年 8月 14 日召开了第六届董事会第十三次会议、第六届监事会第十二次会议。会议审议通过了《关于向 2024 年股票期权激励计划激励对象
授予预留股票期权的议案》，确定以 2025 年 8 月 14 日作为本次激励
计划的预留授权日，向符合条件的 18 名激励对象授予股票期权 106万份，授予价格为人民币 10.57 元/份，现将有关事项说明如下：
一、本次激励计划已履行的审批程序
1、2024年8月14日，公司召开第六届董事会第三次会议，会议审
议通过了《关于公司<2024年股票期权激励计划（草案）>及其摘要的议案》《关于公司<2024年股票期权激励计划实施考核管理办法>的议案》《关于提请股东大会授权董事会办理2024年股票期权激励计划相关事宜的议案》。上述议案已经公司第六届董事会薪酬与考核委员会第一次会议审议通过。
同日，公司召开第六届监事会第三次会议，审议通过了《关于公司<2024 年股票期权激励计划（草案）>及其摘要的议案》《关于公司<2024 年股票期权激励计划实施考核管理办法>的议案》《关于核实公司<2024 年股票期权激励计划首次授予激励对象名单>的议案》。
2、2024 年 8 月 15 日至 2024 年 8 月 26 日，公司在内部 BPM 系
统上对本次激励计划首次授予激励对象的姓名及职务进行了公示。在公示期内，公司监事会未收到针对公示内容提出异议的情况。2024 年8 月 26 日，公司监事会披露了《共达电声股份有限公司监事会关于2024 年股票期权激励计划首次授予激励对象名单的核查意见及公示情况的说明》（公告编号：2024-073）。
3、2024 年 9 月 2 日，公司召开 2024 年第三次临时股东大会，
会议审议通过了《关于公司<2024 年股票期权激励计划（草案）>及其摘要的议案》《关于公司<2024 年股票期权激励计划实施考核管理办法>的议案》《关于提请股东大会授权董事会办理 2024 年股票期权激励计划相关事宜的议案》。同日公司公告了《共达电声股份有限公司关于 2024 年股票期权激励计划内幕信息知情人及激励对象买卖公司股票的自查报告》（公告编号：2024-078）。
4、2024 年 9 月 2 日，公司召开第六届董事会薪酬与考核委员会
第二次会议、第六届董事会第五次会议以及第六届监事会第五次会议，
分别审议通过了《关于向 2024 年股票期权激励计划激励对象首次授予股票期权的议案》。监事会对激励对象名单进行了审核并发表了核查意见。
5、2024 年 9 月 26 日，公司披露了《共达电声股份有限公司关
于 2024 年股票期权激励计划首次授予登记完成的公告》（公告编号：2024-084）。
6、2025 年 8 月 15 日，公司召开第六届董事会第十三次会议，
第六届监事会第十二次会议，分别审议通过了《关于注销 2024 年股票期权激励计划部分股票期权的议案》《关于调整 2024 年股票期权激励计划首次授予及预留授予行权价格的议案》《关于向 2024 年股票期权激励计划激励对象授予预留股票期权的议案》《关于 2024 年股票期权激励计划首次授予第一个行权期行权条件成就的议案》，具体详见公司于同日披露的相关公告。上述议案已经公司第六届董事会薪酬与考核委员会第四次会议审议通过。
二、董事会对本次激励计划规定的授予条件已成就的说明
根据《上市公司股权激励管理办法》(以下简称“《管理办法》”)、《激励计划（草案）》中股票期权授予条件的规定，同时满足下列授予条件时，公司应向激励对象授予股票期权，反之，若下列任一授予条件未达成的，则不能向激励对象授予股票期权。
1、公司未发生如下任一情形：
（1）最近一个会计年度财务会计报告被注册会计师出具否定意见或者无法表示意见的审计报告；
（2）最近一个会计年度财务报告内部控制被注册会计师出具否定意见或者无法表示意见的审计报告；
（3）上市后最近 36 个月内出现过未按法律法规、公司章程、公开承诺进行利润分配的情形；
（4）法律法规规定不得实行股权激励的；
（5）中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）认定的其他情形。
2、激励对象未发生如下任一情形：
（1）最近 12 个月内被证券交易所认定为不适当人选；
（2）最近 12 个月内被中国证监会及其派出机构认定为不适当人选；
（3）最近 12 个月内因重大违法违规行为被中国证监会及其派出机构行政处罚或者采取市场禁入措施；
（4）具有《公司法》规定的不得担任公司董事、高级管理人员情形的；
（5）法律法规规定不得参与上市公司股权激励的；
（6）中国证监会认定的其他情形。
此外，根据《激励计划(草案)》，授予日在本激励计划经公司股东大会审议通过后由董事会确定，授予日必须为交易日。公司需在股东大会审议通过后60日内按照相关规定召开董事会向激励对象首次授予股票期权并完成登记、公告等相关程序。公司未能在60日内完成上述工作的，应当及时披露不能完成的原因，并宣告终止实施本激励计划，未授予的股票期权失效。预留权益的授予日应遵循上述原则，并在本激励计划经股东大会审议通过后12个月内由董事会确认。
经董事会认真核查，董事会认为公司本次激励计划规定的预留授予条件已经成就，同意确定以2025年8月14日为预留授权日，向符合条件的18名激励对象授予106万份股票期权。
三、本次激励计划的预留授予情况
（一）授予股票期权的股票来源
本激励计划股票来源为公司向激励对象定向发行的本公司人民币 A 股普通股股票。
（二）股票期权预留授权日：2025 年 8 月 14 日；
（三）股票期权预留授予数量：106 万份；
（四）股票期权预留授予人数：18 人；
（五）行权价格：10.57 元/份；
（六）激励计划的有效期、行权安排
1、本激励计划有效期自股票期权首次授予之日起至激励对象获授的股票期权全部行权或注销之日止，最长不超过 60 个月。
2、本激励计划预留授予股票期权的等待期为自预留授予之日起12 个月、24 个月。激励对象根据本激励计划获授的股票期权在等待期内不得转让、用于担保或偿还债务。
本激励计划的激励对象自等待期满后方可开始行权，可行权日必须为本激励计划有效期内的交易日，但下列期间内不得行权：
（一）公司年度报告、半年度报告公告前 15 日内；
（二）公司季度报告、业绩预告、业绩快报公告前 5 日内；
（三）自可能对公司证券及其衍生品种交易价格产生较大影响的重大事件发生之日起或者在决策过程中，至依法披露之日止；
（四）证券交易所规定的其他期间。
如相关法律、行政法规、部门规章对不得行权的期间另有新的规定的，则以新的相关规定为准。
预留授予股票期权的行权期及各期行权时间安排如表所示：
行权安排 行权期间 行权比例
第一个行权期 自预留授予日起12个月后的首个交易日起至预留授予日 50%
起24个月内的最后一个交易日当日止
第二个行权期 自预留授予日起24个月后的首个交易日起至预留授予日 50%
起36个月内的最后一个交易日当日止
在满足股票期权行权条件后，公司将为激励对象办理满足行权条件的股票期权行权事宜。在上述约定期间内因行权条件未成就的股票期权，不得行权或递延至下期行权，并由公司按本激励计划规定的原则注销激励对象相应股票期权。股票期权各行权期结束后，激励对象未行权的当期股票期权应当终止行权，公司将予以注销。
（七）激励计划的行权条件
2024年股权激励计划预留授予的行权业绩考核包括两个层面，分别为公司层面业绩考核指标和个人绩效考核指标。具体考核规定如下：
1、公司层面的业绩考核要求
本预留授予的股票期权的业绩考核目标如下表所示：
各年度营业收入增长率（A） 各年度净利润增长率（B）
对应考核年度
目标值（Am） 目标值（Bm）
第一个行权期 2025 年 50% 50%
第二个行权期 2026 年 70% 70%
考核指标 业绩完成度 公司层面行权比例（X）
A≧Am或B≧Bm X=100%
各考核年度营业收入增长率 80%×Am≦A
（A）或净利润增长率（B） 或 80%×Bm≦B
A<80%×Am 且 80%×Bm X=0
各个考核期，公司层面行权比例（X）取 X1 和 X2 的孰高值
注：1、“营业收入”、“净利润”以经公司聘请的会计师事务所审计的合并报表所载数据为计算依据。
2、上述“净利润”指标以经审计的合并报表的归属于上市公司股东的净利润，并以剔除公司全部在有效期内的股权激励计划员工持股计划所涉及的股份支付费用影响的数值作为计算依据。
各行权期内，公司未满足相应业绩考核目标的，所有激励对象对应考核当年计划行权的股票期权均不得行权，由公司予以注销。
2、激励对象个人层面绩效考核要求
激励对象个人考核按照公司制定的考核办法分年进行考核，根据个人的绩效考评评价指标确定考评结果，原则上绩效评价结果划分为优秀、良好、合格、不合格四个档次。具体情况如下表所示：
考核评级 优秀 良好 合格 不合格
个人层面行权比例 100% 50% 0
激励对象个人当年实际可行权数量=个人当年计划行权数量×公司层面行权比例×个人层面行权比例。
在公司业绩目标达成的前提下，若激励对象上一年度个人绩效考核评级达到优秀、良好或合格等级，激励对象按照本激励计划规定比例行权其获授的股票期权；激励对象不得行权的股票期权，由公司予以注销
